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与衔接资金项目有关的制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及《集团母公司关于强化专项领域风险管控的实施意见》，结合本公司业务发展实际，为规范衔接资金项目专项管理，有效防控项目全流程风险，保障资金安全与合规使用，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属单位及全体员工，涵盖衔接资金项目的立项审批、资金拨付、过程监控、完工验收、资金清算等业务场景，涉及财务管理、项目管理、采购管理、合同管理、风险控制等环节。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）衔接资金专项管理：指公司针对特定项目（如基础设施建设、技术改造等）的衔接资金，通过制定管理制度、明确职责分工、实施流程管控、强化风险监控，确保资金使用合法合规、高效安全的过程管理活动。

（二）专项风险：指在衔接资金项目实施过程中可能出现的政策变动风险、资金使用偏差风险、操作违规风险、外部合作风险等，可能导致资金损失或项目无法达预期的潜在威胁。

（三）专项合规：指衔接资金项目在资金申请、审批、拨付、使用、监管等各环节符合国家法律法规、行业准则及公司内部管理制度要求的行为规范。

（四）专项管理流程：指衔接资金项目从需求提出到资金清算的全过程管理活动，包括业务申请、风险识别、审批决策、执行监控、绩效评价等环节的标准化操作程序。

第四条衔接资金项目专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖：确保专项管理覆盖衔接资金项目的所有业务场景和参与主体，不留管理空白。

（二）责任到人：明确各层级、各部门的专项管理职责，建立责任追溯机制。

（三）风险导向：以风险防控为核心，实施分级分类管理，重点防范重大风险。

（四）持续改进：根据内外部环境变化，动态优化专项管理制度与流程。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为衔接资金项目专项管理的第一责任人，对专项管理工作的整体效果负总责；分管领导为直接责任人，具体领导专项管理的组织协调与监督检查。

第六条设立衔接资金项目专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务部、项目管理部、审计部、法务部等相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹专项管理的顶层设计、重大决策审批、跨部门协同监督及年度考核评价。

第七条领导小组主要职责包括：

（一）制定衔接资金项目专项管理制度及实施细则，审批重大管理方案。

（二）统筹协调各部门专项管理职责，解决跨部门管理难题。

（三）定期听取专项管理情况汇报，决策重大风险处置方案。

（四）监督专项管理制度的执行情况，组织开展考核评价。

第八条牵头部门为财务部，主要职责包括：

（一）牵头制定衔接资金项目专项管理制度，完善业务流程与操作标准。

（二）组织项目立项前的资金需求测算与风险评估，审核资金使用合规性。

（三）监督资金拨付、使用、清算全流程，定期开展专项审计。

（四）统筹专项管理培训与宣贯，提升全员合规意识。

第九条专责部门为项目管理部，主要职责包括：

（一）审核项目立项的可行性，监督项目进度与质量达标。

（二）优化项目执行流程，降低资金使用风险。

（三）参与合同管理，确保合作方资质与履约合规。

（四）收集项目执行数据，支持风险监控与绩效评价。

第十条业务部门/下属单位主要职责包括：

（一）落实衔接资金项目专项管理制度，执行资金使用审批流程。

（二）开展项目日常风险自查，及时上报异常情况。

（三）配合完成项目验收与资金清算，确保资料完整合规。

（四）加强合作方管理，防范利益输送等违规行为。

第十一条基层执行岗（如项目专员、资金出纳等）须履行以下合规操作责任：

（一）签署岗位合规承诺书，严格遵守操作规程。

（二）主动上报发现的违规线索或潜在风险。

（三）妥善保管业务资料，确保数据真实完整。

（四）参加专项管理培训，提升风险识别能力。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条项目立项环节需严格执行合规标准：

（一）资金需求必须基于项目必要性、技术先进性、经济合理性，提供测算依据。

（二）立项申请需经业务部门、财务部、项目管理部联合审核，重大项目需领导小组审批。

（三）禁止未经审批擅自启动项目或超范围使用资金，严禁虚构项目套取资金。

第十三条采购管理需符合以下要求：

（一）供应商选择须通过公开比选、竞争性谈判等合规方式，严禁关联交易。

（二）采购合同需明确资金支付节点、违约责任，金额超过X万元的需法务部审核。

（三）禁止向特定供应商长期集中采购、低价虚开等利益输送行为。

第十四条资金审批需遵循权限管理原则：

（一）日常资金拨付须经业务部