行政综合管理部四标一体ESG整合内审检查表_V9.0.docxVIP

行政综合管理部四标一体+ESG整合内审检查表

（V9.0实质内容版）

审核部门：

行政综合管理部

审核日期：

____年__月__日

审核员：

___

审核范围：

行政综合管理部全部职能

文件编号：

QHSE-NJ-001

被审核人：

___

【综合管理】

序号

审核要点

对应条款

证据链（记录/文件）

检查方法

典型案例与提示

风险等级

1

公司治理结构是否完善，三会一层运作是否规范

ESG-G/公司治理

公司章程、三会决议、治理制度、董事会评估记录

①查：公司章程是否符合法规要求；②核：三会（股东会/董事会/监事会）是否按期召开；③查：重大决策是否经过适当审批；④核：董监高履职是否记录；⑤访谈：董事会秘书对治理运作的了解

【教训】某企业董事会会议记录不完整，关键决策无书面记录，股东之间产生纠纷。教训：三会运作必须规范，记录必须完整

H

2

【G】合规管理体系是否建立，主要合规风险是否识别和控制

ESG-G/合规管理

合规管理制度、合规风险评估、审计计划、整改记录

①查：合规管理制度是否建立；②核：合规风险是否定期评估；③查：合规审计是否有效开展；④核：违规问题是否及时整改；⑤访谈：员工对合规要求的了解

【教训】某企业合规管理形同虚设，重大违规未被及时发现，遭受行政处罚。教训：合规管理必须落到实处，不能流于形式

H

3

内部审计体系是否完善，审计发现整改是否闭环

ISO