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形象策划公司财务内部控制管理制度

总则

1.1制定目的

为建立健全形象策划公司标准化、闭环式财务内部控制体系，规范公司财务收支、资金管理、账务核算、费用管控、资产管控、票据管理、往来账务等全维度财务工作流程，适配文创策划行业项目批次多、单笔收支金额跨度大、外协服务采购零散、外勤执行费用杂、线上素材采购频繁、跨区域项目结算灵活的经营特征。解决行业普遍存在的财务流程不规范、岗位权责交叉、小额资金管控松散、项目成本核算模糊、往来账务清理不及时、内控漏洞多发、财务风险预判不足等管理问题。通过细化各环节内控标准、压实岗位责任、规范操作流程、建立监督追责机制，全方位防范财务操作风险、资金风险、核算风险与合规风险，保障公司资产安全、账务真实、收支合规、运营稳健，为品牌全案策划、商业活动落地、视觉创意设计、新媒体代运营等核心业务持续发展提供财务内控支撑，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于形象策划公司全部财务内部控制工作及公司所有经营管理板块，覆盖资金收付、费用报销、项目成本核算、票据管理、往来账款、固定资产、财务账务、财务档案、预算执行等所有财务管控场景。适用主体包含公司财务部、各业务部门、项目执行部门及全体参与财务收支、费用申报、资金使用、资产领用的在岗员工。公司日常经营、项目运营、采购支出、费用核销、资金调度、账务处理等所有涉及财务的工作环节，均严格遵照本制度执行，所有部门及员工