银行业风险限额管理规范（试行）.docxVIP

银行业风险限额管理规范（试行）

第一章总则

第一条为建立健全全面风险管理体系，规范风险限额管理流程，有效防控各类风险交叉传染，保障银行经营安全与可持续发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《商业银行资本管理办法》《商业银行全面风险管理指引》等监管规定，结合本行实际，制定本规范。

第二条本规范所称风险限额，是指本行在既定风险偏好、风险承受能力和资本水平下，对单一或组合层面的风险暴露设定的最大容忍上限，是风险偏好传导、风险资源配置、风险动态管控的核心工具。

第三条本规范适用于本行境内外所有分支机构、附属机构、表内外各类业务条线，覆盖信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、集中度风险、国别风险、声誉风险、气候相关金融风险等全部风险类型。

第四条风险限额管理遵循以下原则：

（一）风险偏好匹配原则：各类风险限额总和不得突破本行年度风险偏好陈述中设定的整体风险容忍度，信用风险经济资本占用不得超过年度资本规划中信用风险资本配置额的100%，市场风险每日风险价值（VaR）上限不得超过一级资本净额的0.5%，流动性覆盖率最低预警阈值设定为120%。

（二）全流程覆盖原则：实现限额设定、审批、下达、执行、监测、预警、调整、超限额处置的全闭环管理，各环节责任明确、留痕可查。

（三）动态适配原则：每年度常规重检限额体系，宏观经济周期、监管政策、业务结构发生重大变化时可启动临时调整，确保限