【人事三级预算】人事费用管控台账(1).xlsxVIP

人事费用管控台账

本清单包含薪资、福利、社保公积金及其他与员工直接相关的费用，数据均为税前金额（特殊标注除外）

序号 费用类别 费用子项 计算依据/说明 单位金额（元） 总金额（元）

1 薪资类 基本工资 按员工劳动合同约定的月度基本工资标准计算

1.1 绩效奖金 按公司绩效考核制度，根据员工月度绩效结果核算

1.2 岗位津贴 针对特殊岗位（如管理岗、技术岗、外勤岗）的专项补贴

1.3 加班工资 工作日加班1.5倍、休息日加班2倍、法定节假日加班3倍，按实际加班时长核算

1.4 提成/佣金 销售类岗位按业绩达成比例计算，非销售类岗位按专项任务完成情况核算

1.5 其他薪资（如工龄工资） 工龄工资按员工在司服务年限计算（例：满1年50元/月，满3年100元/月）

1.6 薪资类小计

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2 社保及公积金类 企业承担养老保险 按当地社保基数下限/员工实际工资（取合规值）×企业缴费比例（例：16%）

2.1 企业承担医疗保险 按当地社保基数下限/员工实际工资×企业缴费比例（例：8%）

2.2 企业承担失业保险 按当地社保基数下限/员工实际工资×企业缴费比例（例：0.5%）

2.3 企业承担工伤保险 按行业基准费率（例：0.2%-1.9%）×社保基数，按员工岗位所属行业分类核算

2.4 企业承担生