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内部控制管理办法实施细则

1总则

1.1目的与依据

为强化公司内部控制体系建设，规范经营管理行为，防范和化解各类风险，保障公司资产安全、财务报告真实完整及经营活动合法合规，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引等法律法规，结合公司实际，制定本实施细则。

1.2适用范围

本细则适用于公司总部及所属全资、控股子公司（以下统称“公司”）的所有部门、岗位及员工，参股公司可参照执行。

1.3基本原则

（1）全面性原则：内控覆盖公司所有业务流程、部门岗位及经营环节，贯穿决策、执行、监督全过程，不存在内控空白或盲区；

（2）重要性原则：对重大风险、关键岗位及核心业务循环实施