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审计部岗位职责及管理条例

一、审计部组织定位与整体职责

审计部为公司独立监督部门，直属董事会审计委员会管辖，独立于公司所有业务部门及职能部门，不受经营管理层干预，核心定位为通过独立客观的监督、评价活动，防控公司运营风险，完善内部控制，提升经营效益，保障公司资产安全与合规运营。

审计部整体定编为10人，具体架构为：审计总监1名（部门负责人），高级审计主管2名，专项审计专员4名，合规风控审计专员2名，IT审计专员1名，可根据公司业务规模扩张申请定编调整，调整幅度超过20%需经董事会审计委员会审批。

审计部整体职责如下：

1.根据国家法律法规、监管要求及公司内部制度，制定完善内部审计管理制度、审计工作流程、审计标准体系，经董事会审计委员会审批后发布实施，每年开展一次制度适配性评估，更新率不低于现行制度的10%，确保制度符合最新监管及业务要求。

2.编制年度内部审计工作计划与预算，年度审计计划需覆盖公司不少于90%的核心业务板块、80%的分子公司，年度预算编制误差率控制在±10%以内，经审批后严格组织实施。

3.组织开展各类内部审计项目，包括但不限于：财务收支审计、经济效益审计、内部控制审计、离任经济责任审计、重大项目专项审计、合规风控审计、IT信息系统审计、举报调查审计等，年度审计项目完成率不低于95%。

4.对审计发现问题提出整改要求与管理建议，跟踪整改进度，验证整改结果，年度