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员工借款清理催收职责

一、总则

为规范公司资金管理，降低资金占用成本，防范坏账风险，明确各部门及岗位在员工借款清理催收工作中的职责边界，保障公司资金安全与周转效率，结合《企业会计准则》《公司资金管理办法》《公司员工借款管理规定》等相关制度，特制定本职责体系。本职责适用于公司全体在职员工、离职员工及与公司存在借款关系的劳务派遣人员、外部合作人员的借款清理催收全流程管理。

二、借款清理催收范围与界定标准

（一）清理催收范围

所有因公务事由向公司申请预支的款项，具体包括但不限于以下类别：

1.差旅类借款：员工因异地出差、客户拜访、参会参展等公务活动预支的交通、住宿、餐饮、会务等相关费用；

2.采购类借款：行政、采购等部门人员因零星采购办公用品、应急物资、项目配套小额物料预支的款项，单笔金额一般不超过5000元；

3.项目类借款：项目人员因项目现场执行、临时劳务支出、外部协作费用等预支的项目专项周转金；

4.备用金类借款：因岗位工作需要长期持有固定额度周转资金的借款，包括行政接待备用金、司机车辆运维备用金、项目现场常驻备用金等；

5.特殊类借款：员工因重大疾病、家庭突发困难等特殊情况经公司特批的个人应急借款，以及其他经总经理办公会审批同意的临时性借款。

（二）逾期界定标准

所有借款需严格按照申请时约定的还款/核销期限执行，未在约定期限内完成核销或还款的均纳入逾期管理，具体判定规则