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并购对赌跟踪方案

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并购对赌跟踪方案

为贯彻落实《上市公司并购重组管理办法》（证监会令第109号）、《关于规范上市公司并购重组相关证券业务的通知》（证监会公告〔2020〕18号）等法律法规要求，结合当前资本市场并购重组交易中普遍存在的对赌协议（估值调整协议）履约风险实际。并且针对部分交易对手方在业绩承诺期内可能出现的经营恶化、财务造假、核心人员流失等违约情形，制定系统性跟踪监控方案，旨在通过前瞻性风险预警与动态化履约管理，有效防范投资损失，维护交易安全。本方案执行周期暂定为自并购重组交割日起至业绩承诺期满后三个月止。而且适用范围覆盖所有涉及业绩承诺条款的并购重组项目，覆盖对象包括交易标的方、交易对手方核心管理层及关键工作人员。特制定本方案。

一、总体要求与工作目标3

（一）总体要求4

（二）工作目标5

二、责任体系与任务分解6

（一）并购项目组7

（二）财务团队9

（三）法务团队10

（四）业务团队11

（五）风控团队12

（六）追责与奖惩标准14

三、重点任务与专项行动15

（一）建立标准化监控指标体系16

（二）实施多方面监控机制17

（三）完善风险化解预案体系19

四、实施步骤与时间安排20

（一）准备阶段（并购交割日起至交割后30日）21

（二）实施阶段（交割后31日起至业绩承诺期满前3个月）22

（三）运维调整阶段（业绩承诺