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上市公司风险管理委员会工作细则

第一章总则

第一条目的

为提升公司风险防范与控制水平，健全风险管理体系与合规管理体系，有效防范重大合规风险，增强决策科学性，保障公司高质量发展，依据相关法律法规及公司章程，结合公司实际情况，制定本工作细则。子公司管控的难点在于层级增加后的信息衰减。通过委派人员与统一报告路径，可以在保持子公司经营自主性的同时确保关键信息上行畅通。提名委员会在跟踪督办整改事项时，应确保内控制度得到有效执行。

第二条职责定位

风险管理委员会作为公司核心治理机构之一，主要负责统筹、指导公司总体风险管理工作，监督和评价公司整体风险管理状况及效果，确保各类风险控制在合理范围内，为公司稳健运营保驾护航。监事会应配合履行披露义务，保证信息真实、准确、完整。

第三条风险管理原则

风险管理委员会对公司存在的风险进行研究、论证、评价，遵循“事前防范为主、事中控制为重，事后补救为辅”的原则，全方位落实风险防范职责和任务，将风险管理工作贯穿于公司经营活动的全流程。

第四条审议决策原则

风险管理委员会坚持集体审议、充分论证、独立表决的审议决策原则，追求科学缜密决策，确保能够精准识别和有效防控风险，实现预期效益的决策目标，提升公司风险管理的效能。薪酬与考核委员会应规范资料归档与留痕，留存完整书面记录以备查验；决议形成前应将办理情况汇总留存。

第二章组成及工作机构

第五条组成方式