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2026年学校预算绩效管理规划

一、规划背景与总体目标

（一）规划背景

随着我校“十四五”发展规划进入攻坚阶段，高等教育内涵式发展对办学资源配置效率、资金使用效益提出了更高要求。2023-2025年，我校累计完成一般公共预算资金绩效管理项目187个，覆盖资金规模12.68亿元，平均绩效目标完成率为89.2%，但仍存在三方面突出问题：一是绩效目标编制精细化不足，16.3%的项目存在目标量化程度低、指标分解不到位的问题，部分教学设备采购项目仅设定“完成采购”定性目标，未明确设备利用率、课程支撑率等核心效益指标；二是绩效运行监控存在盲区，2024年监控数据显示，未按进度执行的12个项目中，8个因监控滞后导致资金闲置，累计闲置金额2160万元，闲置率达1.8%；三是绩效评价结果应用刚性不足，2023-2025年评价为“中”及以下的19个项目，仅调减下一年度预算128万元，占项目原预算规模的4.2%，未建立与项目负责人考核、院系资源分配直接挂钩的约束机制。

为落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《教育部直属高校预算绩效管理办法》要求，破解我校资金供需矛盾（2025年我校办学资金缺口达3.2亿元，同比扩大8.7%），提升办学资源配置精准度，特编制。

（二）总体目标

2026年，我校全面构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，实现以下核心目标：

1.绩效目标管理覆盖