物料报废管理规定.docxVIP

XX制造（深圳）有限公司 物料报废管理规定 文件编号：SJ-34版本：A/0

受控文件未经许可不得复制、外传 第PAGE1页/共NUMPAGES1页

物料报废管理规定

一、目的

为确保报废真实、审批受控、处置合规、账务及时，制定本规定。

二、适用范围

适用于原材料、辅料、半成品、成品及包装物的报废管理。

三、职责

1.申请部门：报废申请与原因说明。

2.品质部：报废鉴定（不可修复/无使用价值判定）。

3.PMC/工程部：评审是否有改作、降级、退供应商的可能。

4.财务部：报废金额审核与账务处理、税务处理（保税料另行）。

5.管理者代表/总经理：按金额权限审批。

6.行政部：报废物品的出门放行与环保合规核查。

四、工作流程

4.1申请：申请部门填写《物料报废申请单》（料号、批次、数量、金额、原因、照片），原因分类：来料不良、制程损坏、设计变更、呆滞过期、客户退回、存储损坏。

4.2鉴定：品质部2个工作日内鉴定并出具结论；可修复的转维修，可退供应商的转采购索赔，可降级使用的明确用途限制。

4.3审批权限：单批金额≤5千元由品质主管+PMC批准；5千—5万元管理者代表批准；5万元总经理批准。

4.4处置：批准后5个工作日内执行——退供应商（红字冲减）、降级（限定用途标识）、报废处置（环保合规，电子废弃物交有资质单位）；处置现场两人见证