跨国银行东道国的风险监管.pdf

跨国银行东道国的风险监管 口 张 颖 高 松 时值2009年末 ，金融危机给世界带来的创伤仍然久久未能消退 ．跨 争取更大的市场份额 ，寻求更多的赢利机会 ．必然和事实上已经在我 国 国银行 以其混业经营的资本大鳄身份在世界经济活动中 自然不可能 “独 境内主要 中心城市广设分支机构。 善其身”．但是面对我国新兴资本市场 ，跨国银行的热情却前所未有的高 也正 因为此 ．为集 中管理各分支机构在华业务．外资银行普遍将 中 涨 。诚如我们看到的，仅在 2008年7月美国第二大独立抵押贷款银行 国业务管理职能从其总行或地区管理总部中分离出来，移至我 国境内， IndyMac宣布破产后两个多月的时间里 ，我国珠 角地 区就接连迎来 了 或赋予境 内某分行更高的管辖权。至此．沿用多年的单一机构监管模式 新加坡华侨银行、日本瑞穗银行、恒生银行、永亨银行等多家银行的新设 显然已不能适应银行业对外开放新格局下外资银行有效监管的需要 。 分支机构。随后的 1O月里，花旗 、恒生 、汇丰 、东亚等外资行则纷纷赶着在 二 、并表监管 西部 、沿海 区域开设新分行或新营业 网点 ．以加快对中国西北部地区的扩 说起我 国对于外资银行 的监管 ．不得不提银监会颁布过 的 《外资银 张速度。恒生银行仅在天津就开设 l『2家分行 ，并且按照该行计划 到 行并表监管管理办法》(下称 《管理办法》)，这是早在2008年 《银行并表 2010年末 ．该行在长 角 、珠三角和环渤海 区域 内的业务网点将至少拓 监管指 引(试行)》(下称 《指引》)之前就颁布的、我 国专门针对跨 国银行 展到5O家。同期 ，渣打银行在江西省境 内的首家分行正式营业 ．汇丰银行 风险监管 的一个重要文件。 在中国境 内的开设了_二家村镇银行 ，并且新的机构 申请还在不断提交。 并表监管，也称合并监管或综合监管．其表述多集 中体现在巴塞尔 其实在反省金融危机 的多米诺效应时，银行业 的损失惨重和危害巨 银行监管委员会文件体系巾。早在 1979年 巴塞尔委员会发布的 《银行周 大使得各个 国家毫无例外的强调要进一步加强对银行业的风险管理。我 际业务 的并表监管》文件 中，就首次将并表监管作为银行监管的重要原 国同样如此 ．尤其面对这两年在我 围境内快速发展的跨 国银行 ，如何采取 则与方法 。其后，1983年修订后的 《巴塞尔协定》，将并表监管理解为母 更为有效的监管措施 ，显然属于后金融危机时代需要迫切关注的话题。 国监管当局对其所负责银行或银行集团的全球业务进行汇总性的风险 一 、 渊源 状况和资本充足性监管。而 1997年基于亚洲金融危机背景下 出台的 《有 跨国银行是指通过设在东道 国的分支机构在东道国从事经营 的国 效银行监管的核心原则》+则将并表监管确定为银行持续性监管的首要 际银行．当然 ．这些分支结构对于东道国而言就是外资银行。 原则 。 东道同监管的法理基础来 自国际法上 的属地原则 ．传统罔际法认 其实我国早在 1999年就已经开始引入并表监管的概念 ，但是 ，由于 为 ．属地管辖权具有排除其他管辖权的优越性 ，是 “解决 国际交往大多数 当时外资法人机构较少设有分支机构和附属机构 ，实施并表监管只是针 问题 的核心准则 ”，因而属地管辖权也被称为 “届地最高权 ”．具有优先于 对在华设有两家以上分行的外 国银行 ，内容也仅仅是对经营数据进行合 属人管辖权 的法律效力 并 比较 ．同时提出一些信息上报 的要求 。 长期 以来 ．我国在 由人 民银行专 门行使央行职能时，其职责之一就 而银监会成立之后 ，因为 由其主要负责制定有关银行业监管的规章 包括负责整个银行业 的监管 ，包括对外资银行 的监管。但是，无论是在监 制度和办法 ，对银行业金融机构实施监管 ，维护银行业 的合法 、稳健运 管法规还是监管实践上 ，央行对于当时在华外资银行的监管都强调重视 行，故而在监管方式上，银监会力图实现 5个转变 ：由合规监管为主向以 的是单一分支机构 的合规性监管。 风险监管与合规监管相结合转