240某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程（样本）.pdfVIP

某某百货集团公司宝洁经营部应付帐款流程（样本） 责任人： IDS 标准操作流程手册 编写人： 日期： 批准人： 编码： 目的： 根据收日期，金额，及时支付宝洁货款，保证14天付款获取宝洁3%付款折扣及由调整订货量而取得的折扣 原则： １． 客户向宝洁公司订货，当客户收到货物，将产品签收单交到操作员处确认，即记录应付宝洁货款。 ２． 客户获得付款折扣，在付款时根据宝洁提供发票，在电脑作折扣记录处理。 ３． 财务员负责将已付款的单据并连同付款报告转交电脑操作员，更新应付款。 ４． 操作员负责复核电脑应付帐款与分销商财务帐目一致。 运作流程 时间 运作环节 电脑操作 运作人员 （根据具体情况而定） 1 IDSS 向宝洁下定单，得到宝洁的定单确认后，IDSS马上修改定单的成本。 操作员 随时 （注：如选择“B”价格忽略修改流程）。产填写调整表，月末交财务会计。 2 财务会计每月末，根据IDSS 填写的成本调整表调整销售成本。 会计 月末 3 仓管员把宝洁签收单汇总表交给操作员。 仓管员 收货后一小时 操作员 4 在电脑中记录收货。 PO：收货 操作员 同时 5 仓管员把签收单（财务联）交给会计及出纳。 仓管员 同时 会计，出纳 6 出纳收到宝洁发票后，将发票和宝洁签收单相对应，确认付款折扣后，填 会计 同时 写付款报告，并记帐。（因为是即时付款折扣发票，可直接承认折扣。） 出纳 7 如不能满足14 天付款，宝洁公司将于每月末将多付的折扣重新开出发票， AP/凭证付款 会计 每月初 分销商收到发货票后复核是否是损失的折扣，确认无误后，经分销商经理 输入 出纳 批准，操作员打印出“打印及过帐采购单收据”报表交会计。会计单独做 分销商经理操 付款报告，（根据其中的宝洁计算机号码及分销商计算机号码，在备注中注 作员 明多少天付款），如CIP 不能满足5天，则由宝洁公司开具发票，分销商收 到发货票后，在 IDS 系统中做 Credit Meno 并记帐。并把付款报告交操作 员冲销付款。 8 财务会计记帐后把付款报告交财务经理交出纳付款。 会计 下午2：00 出纳 9 出纳付款后把付款单据交会计，会计把付款报告交给操作员，同时把银行 会计 付款后 付款凭