直营店财务管理制度.docVIP

枫之羽直营店财务管理制度 现金管理 1、每店可以持500元备用金，作为日常经营所需。（仅限自收款的直营店。） 2、经营活动中产生的现金流入必须及时入帐，并于当天下班前由店长存入指定帐户，当天存入有困难的，次日早上十时之前存入指定帐户。（新店开业时，由公司财务收款直至新店人员配备齐全。） 3、不得坐支现金，特殊原因需坐支的，需销售总监，财务，总经理审批。（仅限自收款的直营店。） 次月3日向财务报送现金及刷卡汇总表。（仅限自收款的直营店。） 次月3日以书面形式报送商场对帐明细表及开具税票数。 销售小票必须按公司要求开具，需做到以下几点： 销售货品的货号必须齐。不可书写简码。不可省略货号。 销售货品的尺码、颜色、吊牌价必须准确无误。 销售折扣必须清楚注明。（特殊折扣须由公司直营店经理批准。） 退换货时，必须注明具体购买时间及销售小票号，以备公司财务核对。（跨季不得退换商品。15天内可在同季商品中调换。） 特价商品一律加盖公司“特价商品一经售出恕不退换”章。 六折以下的货品不能享受折上折。 次月3日前需将上月销售小票全部交由财务核对存档。 违反以上几点均视为销售小票不规范。 库存管理 收到总公司运来的货物，收货人员，店长必须签字确认。 销售货物给客户，开具销售单，销售员，收银必须签字。 月未对本店商品进行盘点，编制盘点报告。次月3日前报送财务。 每月登记好商品明细帐，次月3日前向财务报送商品进销存报表。 票据管理 所有空白票据到财务部领用，登记。（仅限自收款的直营店。） 从商场自购的发票先到公司财务进行登记，才能使用。否则财 务有权进行惩罚。（仅限商场直营店。） 销售小票采用以旧换取新制度。（仅限自收款的直营店。） 票据须按顺序开具，保全完整。如有作废，收回所有联页，附在存根联后，注明作废字样。 票据填写须真实，完整，清楚。不得涂改。 固定资产管理 所有固定资产登记入册，填写固定资产清单，注明相关保管人。 固定资产定期盘点，做好盘点报告。 次月3日前向财务发送固定资产清单。盘点报告于盘点发生后的3日内报送财务。 费用报销 费用报销按公司按公司费用报销制度执行。 报销单据应说明事项，经手人签字、部门主管、总经理审批意见。 考核 各月报表未提供的的，每份扣20元。 现金未及时缴存的扣10元，坐支现金扣50元。 票据开具不规范扣10元，遗失每份扣20元，撕毁附单每份50元。 销售过程中出现的计算失误，所有损失由导购全额承担。 报送数据不实，扣10元。数据严重失实的扣50元。 店长、相关当事人负同等责任。 以上规定自颁发日期起严格执行。 枫之羽商贸有限公司财务部