浙江省电力公司管理会计用户手册 6.4 5.docVIP

财务管理信息系统 业务流程手册 目录 6 成本控制 成本中心 6.1 主数据 6.1.1 创建成本要素 初级成本要素 次级成本要素 6.1.2 创建成本要素组 创建成本要素组 6.1.3 创建成本中心 创建成本中心 6.1.4 成本中心汇总处理 成本中心汇总处理 6.1.5 创建成本中心组 创建成本中心组 6.1.6 创建统计指标 创建统计指标 6.2 实际过帐 6.2.1 重过帐成本 重过帐成本 6.2.2 重过帐行项目 重过帐行项目 6.2.3 输入实际的统计指标 输入实际的统计指标 6.2.4 输入资金储备 输入资金储备 6.3 期末处理 6.3.1 分配/分摊成本 分配成本 6.3.2 月末关帐 月末关帐 6.3.3 运行报表 运行报表 利润中心 6.4 主数据 6.4.1 创建利润中心 创建利润中心 6.4.2 创建利润中心组 创建利润中心组 6.4.3 创建销售收入/成本要素 创建销售收入/成本要素 6.4.4 创建科目组 创建科目组 6.5 期末处理 6.5.1 运行报表 运行报表 内部订单 6.6 主数据 6.6.1 创建订单 创建固定资产年度订单 创建单个固定资产订单 创建费用分配/考核类订单 创建项目出包合同类订单 6.6.2 创建订单组 创建订单组 6.7 期末处理 6.7.1 分摊费用 分摊费用 6.7.2 报表 报表  ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：6.4.1 版本：2.0 日期：2000年4月20日 编写人：陈海东 审核人： 6.4.1创建利润中心 处理说明 利润中心会计模块将根据公司的组织机构和不同管理者的责任范围划分不同的利润中心,将收入核算至各利润中心或分析各利润中心的盈利能力帮助管理者找出控制成本的方向和方法,同时也为衡量各级管理人员的业绩提供帮助. 创建利润中心的流程有： 创建利润中心 处理流程  系统程序路径 利润中心(KE51,KE52,KE53)：管理会计 利润中心会计主数据文件利润中心创建 /更改/显示 系统有关的预处理 相关科目负责人在提出增加或修改利润中心时,要同时向财务部经理提出批准. 相关负责人会计在得到建立的允许后,为新建的利润中心命名并在系统中添加利润中心. 系统有关的后续处理 确认新创建的利润中心包含在相应的利润中心组内和利润中心的编码规则同原来的一致. 系统处理的责任人员 申请人：相关科目负责人 创建人：主办会计 相关文档 利润中心详细说明 程序处理描述 字段 类型 描述 利润中心 必须 利润中心的代码 系统中的利润中心清单请参见PCA 详细文件 起始有效日期 必须 日期 到(日期) 必须 日期 复制从利润中心 可不填 处理功能 结果 ‘回车’键 如无错误，系统进入下一屏幕 下一屏幕: 字段 类型 描述 名称 必须 利润中心的名称 描述 可不填 有关人员 必须 输入负责人名字 部门 可不填 利润中心组 必须 标准层次下的利润中心组 详细请参见PCA详细设计文件 模糊利润中心 不填 锁定标记 可不填 如打钩,则该利润中心不能输入计划和实际数据 处理功能 结果 ‘细分’键 如无错误，系统进入下一屏幕 下一屏幕 处理功能 结果 ‘取消’键 然后 ‘地址’键 如无错误，系统进入另一屏幕 另一屏幕 处理功能 结果 ‘取消’键 然后 ‘历史数据’键 如无错误，系统进入另一屏幕 另一屏幕 处理功能 结果 ‘取消’键 然后 ‘公司代码’键 如无错误，系统进入另一屏幕 另一屏幕 处理功能 结果 选择利润中心所属公司代码‘保存’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统保存输入数据  ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：6.4.2 版本：2.0 日期：2000年4月20日 编写人：陈海东 审核人： 6.4.2创建利润中心组 处理说明 利润中心组是性质相同的利润中心的集合,当进行收入计划,报表查询时,使用利润中心组可以方便处理. 当新创建一个利润中心后,通常需将该利润中心赋于某个利润中心组 创建利润中心组的流程有： 创建利润中心组 处理流程