太太药业TB-FI-220V1固定资产盘点处理.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书—财务管理 业务名称：固定资产盘点流程 文档号：TB_FI_220_V1 版本号：1.0 作 者： 尤丽云 保存日期： 2003年5月15日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月15日 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年5月15日目录 1 固定资产盘点管理 4 1.1 固定资产盘点流程 4 1.1.1 流程概述 4 1.1.2 业务改进 4 1.1.3 业务流程 5 1.1.4 业务流程说明 5 1.1.5 特殊情况说明 6 1.1.6 业务流程确认 6 2 术语与名词解释 7 固定资产盘点管理 固定资产盘点流程 流程概述 概要描述：本流程主要用于固定资产盘点管理。财务部确定固定资产盘点范围，在SAP中打印固定资产清单，财务部会同有关部门对固定资产按清单进行盘点，财务部将盘点的差异输入SAP系统，系统科学计算固定资产盘点差异表，计算盈、亏，对盘盈、盘亏的固定资产经有关领导审批后作财务处理，借：固定资产 贷：折旧 贷：营业外收入；或借：营业外支出 借：折旧 贷：固定资产 对于盘亏的固定资产，由税务部向税务局申报 参 与 者：尤丽云，陈友洪，钟展华，黄静辉，胡朝晖 输 入：固定资产盘点差异 输 出：固定资产差异表、财务凭证、 控 制 点：输入固定资产差异 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：财务部确定固定资产盘点范围，并在SAP中打印固定资产清单 财务部会同有关部门对固定资产按清单进行盘点 财务部将盘点的差异输入SAP系统，系统自动计算固定资产盘点差异表，计算盈、亏 财务部对盘盈、盘亏的固定资产经有关领导审批后作财务处理，借：固定资产 贷：折旧 贷：营业外收入；或借：营业外支出 借：折旧 贷：固定资产 对于盘亏的固定资产，由税务部向税务局申报 流程接口：固定资产报废、固定资产主数据维护流程 流程概述 现 状：盘点前在金蝶系统内打印分部门、车间的盘点表，按部门、车间实地盘点固定资产数量，按盘点结果（盈、亏），由实物负责部门提出申请处理意见，报主管领导批准作相关处理。 主要不足：系统无法自动计算盘盈、盘亏 未来流程：该流程主要描述固定资产盘点处理流程，包括确定盘点范围，对帐实差异的跟踪以及盘盈盘亏的处理。 主要变化：根据盘亏、盘盈的结果，维护资产的主数据，并作盘亏、盘盈过帐。 业务流程 流程编号：TB-FI220V1 流程名称：固定资产盘点流程 作者： /TAITA 业务流程说明 流程描述 ：固定资产盘点流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-180-010确定盘点范围 确定盘点范围 财务部 盘点前一周 2 FI-180-020 打印资产清单 打印资产清单 财务部 盘点前一周 SAP 3 FI-180-030盘点 实地盘点 财务部及相关部门 年中或年底 SAP 4 FI-180-040 确定盘亏、盘盈 确定盘亏、盘盈 财务部 盘点后 SAP 5 FI-180-050 领导审批 领导审批盘亏、盘盈的处理意见 各级领导 盘点后 5 FI-180-060 盘亏处理 盘亏处理 财务部 盘亏批准后 SAP 6 FI-180-070 盘盈处理 盘盈处理 财务部 确定盘盈后 SAP 7 FI-180-080 申报盘亏 向税务部门申报盘亏 财务部 盘亏帐务处理后 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-220V1 流程名称：固定资产盘点处理流程 流程编制人员： /TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目-〈 8 密件:仅供太太药业内部使用 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。 文档号：TB-FI-010V1