太原钢铁ERP_FICO_公用辅料和废钢回收的跨公司交易业务会议纪要_20060512V1.docVIP

项 目 阶 段: 项目实施阶段 模 组: ERP_FICO 召 集 人: 王先保、王卫栋 会 议 地 点: 信息化项目经理部会议室（1） 日期 / 时间: 2006年5月12日/14:00-14:30 记 录 人: 毕晓红 会 议 主 题: 公用辅料和废钢回收的跨公司交易业务 出 席 人 员: HP顾问：伍楚芸、聂朝晖 MM人员：王犁、金富斌 财务人员：付强、田志庆、武太生、、杨小军、毕晓红 会 议 内 容 本次会议讨论了公用辅料和废钢回收的跨公司交易业务，参会各方就涉及未来业务的一些问题进行了交流，纪要如下： 原材料 公用辅料 未来新股份公司为科技公司代采公用辅料，新股份公司对科技公司的发货在SAP系统中的实现过程采用跨公司交易业务，具体为： 科技公司在系统中预留申请； 股份公司以移动类型对成本中心发货 Z09:主体单位生产用辅料发货； Z15:劳保用品； Z17: 办公用品。 按照标准价开票； 采购差异留在股份公司。 财务提供报表格式，MM负责开发报表清单。 最终形成的会计凭证如下： 日常移动，假定料款金额10，增值税1.7 股份公司： 借：公司间交易　　10 　　贷：存货（公用辅料）　　10 科技公司： 　　　　借：费用类科目　　　10 　　　　　　贷：公司间交易　　10 月末，财务手工处理帐务 股份公司确认收入： 借：应收账款　　　11.7 　贷：主营业务收入　　10 　　贷：应交税金－应交增值税－销项税　　　1.7 结转成本： 借：主营业务成本　　　10 　　贷：公司间交易　　10 科技公司： 　　　　借：公司间交易　　　10 　　　　借：应交税金－应交增值税－进项税　　　　1.7 　　　　　贷：应付账款　　11.7　 专用辅料 按照公司代码创建采购订单。 废钢 SAP系统中，科技公司向股份公司交回废钢，采用移动类型Z02、按照废钢回收价回收。 对非集成单位的销售在系统中的实现过程为： 股份公司创建销售订单 四、备件和设备的采购全部按照公司代码创建采购订单＋收货＋验票＋过帐 达成共识: 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 财务提供报表格式，MM负责开发报表清单 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO_资金管理室调研会议纪要3 Page 2 Total 2 2006/5/12