太原钢铁ERP-FICO-税务室现状调研会议记录-20050617v1.docVIP

项 目 阶 段: ERP项目财务调研阶段 模 组: FICO 主 持 人: 雷俊峰、伍楚芸 会 议 地 点: 项目部会议室（3） 日期 / 时间: 2005-06-16/下午15：00-16：30 记 录 人: 李淑彦 江建英 会 议 主 题: （集团）公司计财部税务管理室业务现状调研 出 席 人 员: 计财部人员：雷俊锋 李淑彦 江建英 赵国志 阎俊瑜 贾英姿 李三宝 HP顾问: 伍楚芸 张丰华 欧阳君 张峰 李振中 自动化IT人员： 赵研 段丽娜 陈浩然 雷咏梅 会 议 内 容 2005年6月16日ERP项目财务调研小组对税务管理室的岗位设置、业务范围、工作流程、等内容进行了现状调研，情况如下： 一、岗位设置 税务室共有4人，设4个岗位，分别是：税务室主任1人，发票管理1人，国、地税业务各1人。各岗位都具有与本岗位相关的以下1-4项工作职责。 二、税务管理室工作职责及内容 关注国家政策，转发相关文件； 组织全公司并进行母公司（指22个二级单位，不含分公司）税务核算，出报全公司税务信息； 组织全公司税务分析； 税企关系协调； 三、业务范围 负责母公司22个二级单位的税务核算及全公司范围内的税务分析、税务信息编报及税企关系协调。 四、业务流程 增值税核算流程 在税务室设发票认证机1台对22个二级单位的发票集中认证后作为母公司进项税，在22个二级单位中开设11台分开票机对母公司销售业务开具税票作为母公司销项税，二者相抵后计算母公司应交增值税。 工程物资与生产物资不分开核算，由税务室按季下发换算系数将标准价换算为市场价后作工程物资的进项税转出。 附税核算流程 增值税、营业税相关附税由税务室统一计提。 所得税申报流程 全公司(母公司及27家子公司)所得税统一合并缴纳，由会计室根据实现利润按季计提，税务室申报缴纳。年末汇算清缴，会计室按汇总报表的利润总额进行纳税调整（较大项目），计提所得税费用。税务室在会计室计提所得税的基础上，考虑明细项目的调整，进行纳税申报。会计室根据税务局认可所得税金额进行以前年度损益调整。 房产税、营业税、土地使用税、资源税上缴流程 由二级单位计提后通过内部银行交（集团）公司，由税务室统一计入“应交税金”后缴纳。 五、关键问题和需求 税务局是否同意sap软件与金税工程接口。 六、报表 1、增值税纳税申报表 2、增值税纳税申报表附列资料(表一) 3、增值税纳税申报表附列资料(表二) 4、生产企业出口货物免、抵、退申报汇总表 5、生产企业出口货物免、抵、退申报明细表 6、地方税(费)综合申报表(省地税) 7、地方税(费)综合申报表(市地税) 8、企业所得税纳税申报表 9、全国重点企业税源情况月报表 10、太钢本部增值税税金简要分析（五月） 11、太钢本部月度实现增值税预测 12、应交增值税汇总表 13、太钢（集团）有限公司应交增值税明细表 14、月度销项税额汇总 15、各单位进项税额统计表 16、月度增值税专用发票汇总表 17、增值税抵扣凭证审核记录 18、增值税分析报表 19、实现及上缴税金情况 20、上缴税金情况 21、太钢本部交税情况表 22、各税种分单位统计台帐 23、领用山西省地税直属局发票审批表 24、省地税直属局发票购用存情况季报表 25、太原钢铁（集团）有限公司工业普通发票月报表 达成共识: 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 太钢: 实施方: Page 1 of 3 太钢信息化项目会议纪录 ERP-FICO-税务室现状调研会议记录1 2005/6/23