太原钢铁FICO_总帐_凭证处理、科目创建流程及本周问题清单讨论会议纪要_20050908V1.docVIP

项 目 阶 段: ERP项目财务蓝图设计阶段 模 组: ERP-FICO-总帐 主 持 人: 闫俊瑜、李振中 会 议 地 点: （1）号会议室 日期 / 时间: 2005-09-08/下午2：00-5：00 记 录 人: 江建英 会 议 主 题: 总账模块凭证处理、科目维护流程及本周问题清单讨论会 出 席 人 员: HP顾问:李振中 财务人员：雷俊峰、闫俊瑜、李万青、江建英、安翔君、李淑彦 会 议 内 容 2005年9月8日下午HP顾问及总帐模块财务人员就总账凭证核算及处理流程、科目处理流程、本周问题清单内容进行了讨论，内容如下： 一、流程讨论 初步讨论通过的总账凭证核算及处理流程（见附件）。 该流程涉及的总账凭证核算内容暂定为：（1）费用摊销及预提；（2）跨公司代码会计转账业务；（3）营业外收支业务；（3）工资发放业务；（4）福利费下拨支取业务；（5）招待费、党委费、工会经费、余奖收支业务；（6）权益增减变动业务；（7）长期应收、应付业务;(8)利润及利润分配业务。 该流程确定凭证复核流程在系统内进行，即先由总账会计在系统中进行凭证预制，然后由总账复核在系统中进行复核。并建议应收应付模块将原暂定的在系统外进行的凭证复核流程改为在系统内进行。 初步讨论通过的会计科目创建流程（见附件）。 二、问题清单讨论 问题：没有业务集成的单位的科目如何在集团科目中设置。 议定方案：矿业公司由于行业特点涉及专用科目非常多，需为矿业公司设置单独的科目表；其他没有集成业务单位在集团科目表中设置相应科目。 问题：“内部应收款”、“内部应付款”的集团内客户如何设置。 议定方案：“内部应收款”、“内部应付款”均按集团内客户在AR管理，该类科目通过合并报表功能进行抵消。 问题：现“长期专项应付款”核算内容未来如何设置科目核算 议定方案：未来并入“长期应付款“进行核算。 问题：“其他应收款”未来是否继续设置“未抵扣进项税”明细科目核算当月未抵扣进项税 议定方案：参考销售处现行办法在“待摊费用”下设置明细项目“未抵扣进项税”。 问题：原一级科目“预付工程价款”、“预付工程设备款”未来如何设置。 议定方案：设为“在建工程—预付工程价款”、“工程物资—预付工程设备款”。 问题：股份公司现使用科目“受托加工物资”未来是否需保留设置。 议定方案：由于股份公司在生产过程中无法区分出正常生产与受托生产，同时为满足海关税务检查要求，为核算出其受托加工的实际成本收入，需保留该科目。 三、会议议定的其他事项： 在SAP5.0中需对应到单位的会计事项,通过字段”段”实现。 在SAP系统中，按“段”、“分配”、“文本”查询的项目需制定项目设置规则。 在SAP系统中，凭证查询、复核过账时，对“段”、“分配”、“文本”等字段只显示编号，不显示其对应的具体内容，需对类似查询时只显示编号不显示相应内容的功能进行二次开发。 达成共识: 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 太钢: 实施方: Page 1 of 2 太钢信息化项目会议纪录 FICO_总帐_凭证处理、科目创建流程及本周问题清单讨论会议纪要1 2005/9/9