穿越法学界定担保风险形态的辩证统一——从多学科交汇的角度看担保风险形态.pdfVIP

LegalSystemAndSoc~ty 2010年9月(中) {l；IJ占轧金 穿越法学界定担保风险形态的辩证统一 从多学科交汇的角度看担保风险形态 李 菲 摘 要 信贷担保兼具经济、法务、管理属性，界定其风险，应符合经济之理、法律之理、管理之理、三学科交汇之理。本文 主张从担保 自身运行的角度，将所有的信贷担保风险划归为资格、价值、实现三大缺陷的风险形态，以解决长期困扰全球金 融业计量和界定信贷担保风险的难题。 关键词 信贷 担保 风险形态 中图分类号：D923．2 文献标识码：A 文章编号：1009·0592(2010)090·58—02 量化信贷担保的风险一直困扰着全球司法界、金融业和各国 信贷担保风险形态必须讲循 “三理”的交汇之理——秩序。不仅 管理当局。人们很早就发现了信贷担保的风险计量不准确，与实 仅是讲平面的秩序一程序，主要的是讲立体的秩序——要素归 际风险的差别巨大，却没有从根本上找原因。其原因根源于对信 位，即把被界定的事件、事项置于本应的位置，既不以偏概全、更 贷担保风险形态的界定不科学。 不张冠李戴。 一 、 界定风险形态要讲求多学科的辩证统一 二、现行担保风险形态的界定有违多学科的辩证统一 界定信贷担保的风险形态，必须遵循客观规律和基本规则。 从理论上讲，对信贷担保风险的形态，可以从银行信贷运动 因为对任何事物的界定，都需要依循相应的客观规律和规则。否 的角度去观察担保风险的表现形态。但是，在计量实践中很难行 则，界定的结果必定不科学、不合理。界定信贷担保的风险形态， 得通 ，原因是银行业缺少针对担保风险的计量系统，既不能通过 一 定要符合并呼应信贷担保及其风险的基本属性，这便是必须遵 会计系统计量，也不能通过统计系统计量，银行业只好采取依附 循的客观规律。界定是不是符合经济之理、法律之理、管理之理， 的办法。 重点是不是符合这三理的交汇之理。这便是界定信贷担保风险 人们通常把不良贷款作为银行信贷风险的标尺。银行业也 形态必须遵循的基本规则，是多学科的辩证统一。 把不良的担保贷款作为银行信贷担保风险的标尺。现阶段国际 讲循经济之理，是因为信贷担保具有经济属性，属于经济活 通用 “五级分类法”，按贷款风险程度，将贷款分为正常、关注、次 动。经济活动就必须遵循经济原理。应循的经济原理很多，其中 级、可疑和损失五类，后三类称为 “不 良贷款”。据此，人们通常把 最基本、最普遍、最具代表性的是效益。因此，界定信贷担保风险 银行信贷担保的风险形态分为次级形态、可疑形态、损失形态。 形态必须讲求效益。 1．次级形态。担保贷款的借款人出现明显的还款能力问题， 讲循法律之理，是因为信贷担保具有法务属性，与繁细的法 依靠其正常营业收入无法足额偿还信贷本息，需要通过处分资产 务活动融为一体。从提出担保申请到担保权利的实现，几乎每步 或对外融资乃至执行担保来还款付息。贷款逾期或欠息9O天以 操作都是 担《保法》、物《权法》、合《同法》的法律实践，几乎每一个 上至 180天 (含)。银行贷款在次级形态下的预计损失概率在 环节都是法律事务的体现。法务活动就必须遵循法律原理。应 30％．50％之间。 循的法律原理很多，其中最基本、最普遍、最具代表性的是公正。 2．可疑形态。担保贷款的借款人无法足额偿还银行信贷本 因此，界定信贷担保风险形态必须讲求公正。 息，即使执行抵押或担保，也要造成一部分损失，只是因为存在借 讲循管理之理，是因为信贷担保活动具有管理属性，与有序 款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失 的管理流程融为一体。每一个环节都构成了管理的流程，流程中 金额的多少还不能确定。贷款逾期或欠息 180天以上。银行贷 的每一个动作都是