利率市场化进程中我国商业银行利率风险管理探析.pdfVIP

2013第2期 长春金融高等专科学校学报 No．2，2013 of Finance SamNo．112 Journal (总第112期) ChangchunCollege 利率市场化进程中我国商业银行利率风险管理探析 吕鹰飞1’2，常昊3 (1．吉林省金融文化研究中心，吉林长春130028；2．长春金融高等专科学校金融系，吉林长春 130028；3冲国农业发展银行吉林省分行，吉林长春130061) [摘要]随着我国利率市场化改革进程的加快，利率的波动幅度和频率将逐步加大，利率风险也将成为我国商 业银行面临的主要市场风险之一。在利率市场化进程中，商业银行如何对利率风险进行有效度量和管理，提高其 抵御利率风险的能力，是目前商业银行经营管理中亟待解决的问题。 [关键词]利率市场化；利率风险；商业银行；风险管理 [中图分类号]F830．33 [文献标识码]A [收稿日期]2013—05—20 [文章编号]1671-6671(2013)02—000卜04 [项目基金]吉林省教育厅“十一五”规划项目(吉教科文合字[2010]第295号、第289号)；吉林省社会科学基金 号)；吉林省金融文化研究中心规划项目 [作者简介]吕鹰飞(1976-)，女，吉林集安人，长春金融高等专科学校金融系副主任、副教授，经济学博士，研 究方向：金融产业。 (二)利息收入、支出占营业收入、支出的比率 一、商业银行所面临的利率风险程度分析 分析 对我国部分商业银行利息收入、支出占营业收 (一)存贷款利率调整的影响 入、支出的比重情况进行分析(见表1)，发现这几家 1952至1978年，我国实行管制利率。1978年 商业银行在2010年至2011年间，利息收人占营业收 改革开放以后，我国利率的调整幅度和频率逐步加 入的比重均达到70％，其中比重最高的是华夏银行， 大。1989年之后，我国利率的调整幅度远远高于美 达到89％，而利息支出占营业支出的比重均达到 国1976年到1985年利率波动最大期间年均1．75个 60％，其中建设银行2011年高达99％。在股份制商 百分点的调整幅度。2004年我国进入一轮升息周 业银行中，利息收入占营业收入的比重普遍偏高，我 期，虽然幅度始终保持一致，却仍然存在期限不一 国商业银行的营业收入绝大部分来源于利息收入。 致的重新定价风险。 然巾i美国同等规模银行的非利息收入却占有40％一 2002年至2012年10年间，我国共加息10次，降 55％的比例，最高的非利息收入占比可达80％，其中 息4次，这表明我国利率调整的频率在不断加快，虽 中间业务的经营品种多达l：百种，涉及范围广泛，包 然我国中央银行的官方利率’j市场利率波动有些 括管理、担保、金融衍生品等众多领域。而我国单一 不同