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全面风险管理工作制度 （经2012年10月24日召开的公司 第五届董事会第十五次会议批准） 第一章 总则 第一条 为加强华北高速公路股份有限公司（以下简称 “公司”）的全面风 险管理工作，提高风险防范与控制水平，保证公司战略的顺利实施，根据国务院 国资委《中央企业全面风险管理指引》和财政部、证监会、审计署、银监会和保 监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引，结合公司实际情 况，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司总部、分公司及控股子公司。 第三条 本制度中所称风险，是指在公司发展过程中，各种不确定性对公司 发展战略及经营目标的影响。 第四条 本制度中所称全面风险管理，是指围绕公司发展战略，通过在管理 的各个环节和经营过程中进行风险识别、评估和应对，培育良好的风险管理文化， 完善风险管理的组织体系，建立风险管理信息系统，从而为实现风险管理的总体 目标提供合理保证的过程和方法。 第二章 风险管理的目标、原则 第五条 公司全面风险管理的总体目标： （一）保障将风险控制在公司发展战略相适应并可承受的范围内； （二）保障公司遵守相关的监管要求，相关法律法规得到遵守； （三）保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营 目标的不确定性； （四）通过建立与公司总体目标相适应的全面风险管理体系，避免公司发生 颠覆性、重复性、低级的风险损失，保证公司资产的安全与完整。 第六条 公司全面风险管理遵循以下原则： （一）战略中心原则。公司全面风险管理工作应当基于战略、服务于战略， 应当为公司战略目标的实现保驾护航。 （二）整合管理原则。全面风险管理体系应与惩防体系、安全环保职业健康 体系和质量管理体系等其它管理手段和方法充分整合，把风险防范、治理腐败和 规范管理有机结合起来，实现各管理体系协调运作、相互促进，不断强化风险防 控能力，有效提升公司的绩效。 （三）全面覆盖原则。全面风险管理应实现事前、事中、事后防控的有机统 一，要把风险防控要求贯穿于生产经营管理的各层面、各领域，覆盖到公司的所 有业务部门和人员，渗透到公司的经营决策、执行、监督和信息反馈等各个环节， 确保不存在管理空白和漏洞。 （四）成本效益原则。公司开展全面风险管理工作过程中，要认真评价开展 风险管理的成本和收益，紧紧围绕容易发生风险的重要领域和关键环节，以重大 风险、重大事件和重要业务流程为重点，实现成本效益的有机统一。 （五）制衡独立原则。全面风险管理工作要求公司部门和岗位设置做到权责 分明、相互牵制、监督充分。其中，审计部应相对独立于其他部门。 第七条 公司全面风险管理体系主要由风险管理组织、风险管理流程、风险 管理信息系统、风险管理文化、风险管理监督考核五个主要部分构成。 第三章 风险管理组织架构与职责分工 第八条 董事会作为全面风险管理的决策机构，负责对公司全面风险管理工 作进行统一领导和部署，基本职责包括： （一）确定全面风险管理组织机构设置及其职责方案； （二）审批风险控制预案，包括预算控制和应急管理方案等；审批高风险业 务事项的风险评估报告； （三）审批重大风险事故调查报告、重大风险事故处置方案、重大风险事 故责任追究意见； （四）审批公司风险管理报告； （五）督导公司风险管理文化的培育； （六）全面风险管理的其他事项。 第九条 公司总经理就全面风险管理工作的有效性向董事会负责，主持全面 风险管理工作。 第十条 总部设立风险管理委员会，董事会秘书办公室（以下简称“董秘办”） 作为风险管理办公室承接委员会各项工作。 第十一条 总部及各分、子公司设立以业务及职能管理部室为主、风险管理 部门（董秘办）监督监控、审计部独立监督的风险管理三道防线。各业务及职能 管理部室作为风险管理的主要责任主体（第一道防线），其主要职责包括： （一）负责在开展各项业务与管理过程中，执行风险管理基本流程，识别、 评价和应对风险； （二）参与制定风险控制预案并负责实施；参与高风险业务事项的风险评估 并实施应对方案； （三）负责对归口管理的业务和管理领域风险管理情况进行监督检查； （四）信