商业银行风险管理与公司治理研究.pdf

摘要 商业银行自身的特点决定了商业银行的经营管理具有高风险性，如何控制商 业银行的风险成为理沦界和监管层研究的重要课题，商业银行的风险管理也成为 现代商业银行经营理论的核心内容。随着20世纪90年代以来全球爆发了一系列 金融危机，商业银行自身公司治理问题也得到了广泛的关注，并成为我国商业银 行改革的焦点。 本文首先利用产权理论、委托代理理论对我国国有商业银行公司治理机制中 存在的问题，以及对其风险防范能力、风险管理体系的构建存在的影响进行了分 析，得出结论：良好的公司治理结构是商业银行构建完备的风险管理架构、提高 风险防范能力的基础。在我国国有商业银行单一性的产权结构下，政府对商业银 行干预过多、银行经营目标多元化、激励约束机制缺失以致产生严重的内部人控 制，另外由于资本市场、金融产品市场、金融家市场的不完善，外部治理机制对 商业银行的激励与约束作用不能得以有效发挥。国有商业银行的内、外部公司治 理机制存在的种种问题一方面导致了风险放大，另一方面削弱了风险管理的动 机，也难以构建良好的风险管理架构。 其次，本文对英美市场主导型和德国出资者主导型两种主要的商业银行公司 治理模式进行了比较，分析了不同的公司治理结构下商业银行在治理机制、风险 管理架构的构建方面的不同特点。 最后，本文立足于实践，对我国国有商业银行公司治理机制的完善提出了有 针对性的建议，并在此基础上充分吸取国外两种治理模式的先进经验，设计、构 建了我国商业银行的风险管理组织架构。 关键词：商业银行公司治理风险管理 中图分类号：F83 Abstract ThecharacteristiCofcommercialbankdecidesthat of management risk．Ithas iSSUefor commercialbankhas becomean high important andbankerthathowtocontroltheriskofco删nercial theorist、supervisoy bank．Theriskcontrolhasbecomethecorecontentofthe of management moderncommercialbank． S Firstly，thipaper some about analysesproblemscorporategorernance andtheir to influencerisk ofstate—ownedcommercialbankin management China and byCorporate Theory Governance，OwnershipPrincipal—Agency anddrawaconclusionthat isthe Theory perfect corporategovernance foundationof and risk establishing