关于商业银行操作风险管理研究.pdf

论文提要 现代商业银行在经营发展过程中面临着各式各样的风险，风险管理的好坏决 定了商业银行经营的成功与否。风险管理是商业银行最核心的竞争力。根据《巴 塞尔资本协议》，现代商业银行风险分为信用风险、市场风险及操作风险。信用 风险与市场风险很早就引起商业银行的重视，并形成了一整套完整的风险管理理 念和风险管理模式，但对操作风险的研究和关注相对滞后。 近年来，随着全球经济一体化速度的不断加快，银行经营规模和交易范罄的 不断扩大，商业银行的操作风险问题凸现。国际上，商业银行操作风险大案要案 不断爆发，2004年6月巴塞尔委员会在《新资本协议》中最终正式将操作风险 纳入风险资本的计算和监管框架，并规定为操作风险分配一定比例的资金用于操 作风险的防范。国内银行业面临的操作风险形势也不容乐观，2005年初以来， 中国银行业爆出多起金融大案，其涉案金额之巨、爆发频率之高令银行业界为之 震惊。目前，我国银监会也己经开始重视操作风险问题。2005年银监会发布《关 于加大防范操作风险工作力度的通知》，在这一通知中，银监会明确提出了操作 风险概念，并要求各商业银行加大对操作风险的防范和控制力度。总而言之，商 业银行操作风险日益受到关注。 本研究主要以《巴塞尔新资本协议》中关于操作风险的规定为基础，从人的 能力、流程、系统和外部因素等四个方面出发，对操作风险进行界定和理解，并 分析国外先进商业银行操作风险管理的科学架构。并且，立足予我露商业银行操 作风险管理的实际情况，指出了我国商业银行操作风险管理过程中存在的问题和 缺陷；然后通过对我国商业银行近几年爆发的操作风险大案进行分析，研究这～ 系列操作风险发生的原园，最后从加大体制和制度改革、建立和完善操作风险管 理体系、加强人的管理、全面加强内控建设和建立外部监督机制等层面入手，并 借鉴国外先进商业银行操作风险管理的成功经验，提出构建我国商业银行操作风 险管理的对策与建议，从而实现商业银行全面风险管理的目标，加强商业银行的 综合性市场竞争力。 H Abstract Modemcommercialbanksare various ofwhich、as facing risks，i／lallagement core the to Basel are into the competiti,，eness，iskeYtheirSUCCESS，InIi、risksdivided three risk．marketriskand riskThefirsttwo categories：credit operational categories havebeen SU伍cientattentionsetof and to，a coneeptsmodels given management in thethird riskhas WORits being category,operationaljust operation，While respect after for beingneglectedlong． 、viththe economic mthe f如ter businesses global integrationpastyears、banking havebeen theroselvesin and