顺发恒业股份公司内部控制制度.pdfVIP

顺发恒业股份公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为有效落实顺发恒业股份公司（以下简称“公司”）各职能部门专业 系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，防 范和化解公司日常经营运作中可能出现的各类风险，提高公司经营效率和盈利水 平，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《上市公司内 部控制工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规 则，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 公司机构职责： （一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，并定期对 公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； （二）总经理：全面落实和推进公司内部控制制度的执行，检查公司各职能 部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制情况； （三）公司各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理 和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第三条 本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 第二章 主要内容 第五条 本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和内部控制：环 境控制、业务控制、会计系统控制、计算机管理信息系统控制、信息传递控制、 内部审计控制等。 1 第四条 环境控制包括授权管理和人力资源管理： （一）通过授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管理层、 公司各职能部门和子公司的具体职责范围；由董事会办公室和综合行政部门制定 相关细则并负责具体实施和完善。 1、股东大会：《股东大会议事规则》明确股东大会是公司的权力机构。股 东大会行使下列职权： （1）决定公司经营方针和投资计划； （2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的 报酬事项； （3）审议批准董事会的报告； （4）审议批准监事会的报告； （5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （7）对公司增加或者减少注册资本做出决议； （8）对发行公司债券做出决议； （9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式做出决议； （10）修改公司章程； （11）对公司聘用、解聘会计师事务所做出决议； （12）审议批准公司章程第四十一条规定的担保事项； （13）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资 产30%的事项（不含出售产品、商品等与日常经营相关的资产）； （14）审议批准变更募集资金用途事项； （15）审议股权激励计划； （16）公司发生的交易（受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，应当提 交股东大会审议： ①交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据； ②交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入占上市公司 最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万 2 元； ③交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一 个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 500万元； ④交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产 的50％以上，且绝对金额超过 5000万元