西北铝加工厂粉材生产线经营目标责任管理实施方案（最终版）.docVIP

西北铝加工厂粉材生产线 目标经营责任管理实施方案 为贯彻落实总部实现本质脱困目标，全面深化改革创新，构建现代企业管理的新体系，提升综合竞争力，彻底扭转粉材生产线生产经营长期亏损的局面，经西北铝厂长办公会议研究决定，对西北铝粉材生产线进行市场化改革，实行目标经营责任管理，特制定本方案。 一、目标经营责任管理的指导思想 2014年为铝加工企业深化改革年，为全面深化改革创新，构建现代企业管理的新体系，全面激发企业经营管理的新活力，形成转型发展的新优势，为2015年实现本质脱困奠定坚实的基础，积极探索深度市场化运作，优化组织结构和人力资源配置，构建市场化绩效考核分配体系，充分调动粉材生产线全体职工的积极性，确保年度经营管理目标的实现，为西北铝实现本质脱困做出贡献。 二、目标经营责任管理的基本原则 1、公开竞聘、择优录用。完全采取市场化方式，按照“公开、平等、竞争、择优”的原则，通过公开竞聘产生粉材生产线目标经营管理责任人。 2、充分授权、目标管理。通过与粉材生产线目标经营管理责任人签订目标经营责任管理合同书，按照责、权、利对等原则，授权其在规定的范围内，拥有人、财、物、产、供、销等方面的自主权利，承担并完成相应的经营目标。 3、风险抵押、严格监管。粉材生产线目标经营管理责任人实行风险抵押金制度，缴纳风险抵押金。同时审计、法律、纪检监察等部门要进行依法合规的监督检查。 4、体系创新、支持保障。粉材生产线目标经营管理责任人要按照市场化原则创新管理，锐意改革，开拓进取，确保经营目标的实现。西北铝各部门、各单位要全力支持粉材生产线各方面工作，为粉材生产经营提供有力保障。 三、职责内容 西北铝给予人、财、物、产、供、销充分授权，责、权、利对等，对粉材生产线实行目标责任考核模式。采取目标经营管理责任人风险金抵押、效益分成考核方式。实行三年目标责任考核。 粉材生产线目标经营管理责任人职责权限： 负责粉材生产线生产经营所有活动，确保资产保值增值，运用全方位市场化运作，为安全生产第一责任人。 1、负责组建粉材生产线经营团队。 2、负责粉材生产线内部机构设置、岗位定员、人员调配、管理人员聘用、薪酬设计及考核发放。 3、负责粉材生产线日常生产经营管理工作，确保生产、质量、研发、设备技改、营销采购等环节的高效运行。 4、拟定并组织实施年度经营计划，组织制定并贯彻落实各项规章和管理制度，引导和推动组织变革，对粉材生产线的经营管理、安全及维稳工作负全责。 5、按照与西北铝签订的目标经营责任管理合同书要求，完成年度及三年（2014年—2016年）任期经营业绩考核指标。 6、完成西北铝下达的其他任务。 四、公开竞聘程序 公开竞聘工作按照报名、资格审查、面试、组织考察、研究决定、公示、办理聘用手续等程序进行。 五、业绩考核与薪酬兑现 （一）薪酬激励基本原则 1、坚持市场化改革方向,以体现市场资产回报的平均效益水平为参照,确定年度效益目标和员工薪酬水平有所增长。 2、坚持工资增长与效益改进密切挂钩。确保反映粉材生产线真实经营改进效果。 3、薪酬激励政策、激励水平依法合规。 （二）经营目标责任管理指标确定 2014年1月1日至2014年12月31日：利润-36万元。 2015年1月1日至2015年12月31日：利润21万元。 2016年1月1日至2016年12月31日：利润50万元。 （注： 2014年目标考核时，剔除承包前利润后计算） 每考核年度产销率和货款回收率均达到100%。 （三）实行工资总额与经济效益挂钩机制 1、实施风险抵押。 （1）粉材生产线目标经营管理责任人在目标经营管理前需要向西北铝交风险抵押金10万元。并于5月31日前交到西北铝加工厂指定账户。 （2）目标经营管理责任人完成年度经营指标，风险抵押金全额返还。未完成年度经营指标，风险抵押金按比例扣减。 2、与员工工资总额挂钩机制 以粉材生产线2014年3月在岗职工（63人，含歇岗员工1人）2013年实发工资总额（191万）为考核工资基数，按以下比例实施奖惩： （1）完成年度经营目标，按考核工资基数的15%奖励； （2）对完成年度经营目标超额部分，按超额部分的20%奖励； （3）对完成年度经营目标增效100%以上部分按30%奖励。 未完成年度经营目标，按利润下降额度的10%扣减工资基数，直至扣减当地最低工资标准为止。 3、与目标经营管理责任人的薪酬挂钩机制 目标经营管理责任人薪酬分为按月计发的基础薪酬和年度激励薪酬部分，年度薪酬15万元/年。考核基数，按月考核，累计计算，在年度财务决算结束后进行结算。 （1）目标经营管理责任人日常基础薪酬按6250元/月发放，年度激励薪酬依据考核结果发放。 （2）目标经营管理责任人激励薪酬考核根据利润指标完成情况予以奖罚： 利润指标完成 奖罚额度 低于年度经营目标 不予奖