企业所得税年度纳税申报表（A类）修订稿（4月10日）.xlsVIP

附表七 汇总（合并）纳税企业预缴税款明细表 附表六（2）以前年度境外所得税抵免情况表 附表六（1）境外分支机构弥补亏损明细表 附表六境外所得税抵免计算表 附表五（6）专用设备投资额抵免优惠明细表 附表五（5）创业投资企业抵扣应纳税所得额明细表 附表五（4）减免所得税优惠明细表 附表五（3）减免所得额项目优惠明细表 附表五（2）加计扣除优惠明细表 附表五（1）收入优惠明细表 附表五 税收优惠项目表 附表四 企业所得税弥补亏损明细表 附表三（6）其他项目纳税调整明细表 附表三（5）资产损失税前扣除纳税调整明细表 附表三（4）资产减值准备项目调整明细表 附表三（3）资产折旧、摊销纳税调整明细表 附表三（2）不征税收入支出纳税调整明细表 附表三（1）投资收益纳税调整明细表 附表三 纳税调整项目明细表 附表二（3）事业单位、非营利组织支出明细表 附表二（2）金融企业成本费用明细表 附表二（1）成本支出明细表 附表一（3）事业单位、非营利组织收入明细表 附表一（2）金融企业收入明细表 附表一（1）收入明细表 主表 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称： 类别 行次 项 目 金 额 利润总额计算 一、营业收入（填写附表一） 减：营业成本（填写附表二） 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 二、营业利润（1-2-3-4-5-6-7+8+9） 加：营业外收入（填写附表一） 减：营业外支出（填写附表二） 三、利润总额（10+11-12） 应纳税所得额计算 加：纳税调整增加额（填写附表三） 减：纳税调整减少额（填写附表三） 加：境外应税所得弥补境内亏损（填写附表六） 纳税调整后所得（13+14-15+16） 减：弥补以前年度亏损（填写附表四） 　 抵扣应纳税所得额（填写附表五） 应纳税所得额（17-18-19） 应纳税额计算 税率（25%） 减：减免所得税额（填写附表五） 抵免所得税额（填写附表五） 应纳税额（22-23-24） 加：境外所得应纳所得税额（填写附表六） 减：境外所得抵免所得税额（填写附表六） 实际应纳所得税额（25+26-27） 减：已预缴所得税额（汇总纳税企业填写附表七） 本年应补（退）所得税额（28-29） 附列资料 企业从业人数（全年平均人数） 资产总额（全年平均数） 以前年度应缴未缴在本年入库所得税额 一级附表（张数） 二级附表（张数） 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 经办人执业证件号码： 受理人： 代理申报日期: 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制 收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位:元（列至角分） 项 目 金 额 一、营业收入（2＋8） （一）主营业务收入（3+4＋5＋6＋7） 1.销售货物收入 2.提供劳务收入 3.让渡资产使用权收入 4.建造合同收入 5.其他 （二）其他业务收入（9+10+11+12） 1.材料销售收入 2.代购代销手续费收入 3.包装物出租收入 4.其他 二、营业外收入（14+15+16+17＋18＋19＋20） 1.非流动资产处置利得 2.非货币性资产交换利得 3.债务重组利得 4.政府补助 5.盘盈利得 6.捐赠利得 7.其他 三、视同销售收入（22+23+24） 1.非货币性资产交换视同销售收入 2.货物、财产、劳务视同销售收入 3.其他 四、营业收入与视同销售收入合计（1+21） 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表一（2） 金融企业收入明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元(列至角分) 项目 金额 一、营业收入（2＋9＋15＋22） （一）银行业营业收入（3＋4＋…+8） 1.利息收入 2.手续费及佣金收入 3.投资收益（损失用“-”号表示） 4.公允价值变动收益（损失用“-”号表示） 5.汇兑收益（损失用“-”号表示） 6.其他业务收入 （二）保险业营业收入（10＋11+…+14） 1.已赚保费 2.投资收益（损失用“-