金融法学 教学课件 作者 汪鑫 第十一章 涉外金融法律制度.pptVIP

第十一章 涉外金融法律制度 第一节 服务贸易总协定 第二节 跨国金融机构监管制度 第三节 外汇管理制度 第四节 涉外融资管理制度 第一节 服务贸易总协定 一、《服务贸易总协定》的总体结构与特点 　　《服务贸易总协定》(GATS)是世界贸易组织（WTO）管辖下的一揽子协定之一，由两大部分构成：第一部分为框架协定，包括序言、正文和8个附录(其中有两个关于金融服务的附录)；第二部分为成员方承担特定义务的计划表。 　　作为国际服务贸易领域第一个全球性的多边协定，《服务贸易总协定》与货物贸易领域的《关贸总协定》相比，既有共性亦有特性。 1.《服务贸易总协定》借鉴和沿用了《关贸总协定》的基本原则和精神。 2.与《关贸总协定》相比，《服务贸易总协定》又有自己的特点。其中最为显著者，是将一般义务与特定义务分别规范。 　　一般义务适用于成员方的所有服务部门，不论成员方开放与否，都应当普遍遵守，除非属于明确列出的例外，包括最惠国待遇豁免清单和援引一般例外、安全例外、保障收支平衡例外。 　　特定义务是指经过双边或多边谈判达成协议后才承担的义务，只适用于成员方承诺开放的服务部门，成员方可根据本国该服务部门的发展情况，对其履行特定义务列出条件和限制。 二、《服务贸易总协定》的核心内容 (一)服务贸易的界定及金融服务的范围 　　服务贸易指通过以下四种方式提供的服务：①跨境提供。②境外消费。③商业存在。④自然人流动。 　　金融服务是指由一成员方的金融服务提供者所提供的具有金融性质的任何服务，包括所有保险及与保险相关的服务、所有银行和其他金融服务(不包括保险)。 (二)一般义务和原则 　　对于一般义务，各成员方在各服务部门均应统一予以实施，无论其是否开放。 1.最惠国待遇原则。其实质是要求成员方平等地对待其他所有的成员方。与货物贸易中的最惠国待遇不同，服务贸易中的最惠国待遇不仅给予服务本身，而且给予服务提供者。其例外有：①根据“关于免除第二条义务的附录”，成员方可列出不愿承担最惠国待遇的措施清单。②成员方与其毗邻国家为方便边境服务交换而彼此提供的优惠。③经济一体化组织内部成员方彼此给予的优惠待遇。④政府采购，即政府机构为政治目的而非为商业转销目的的采购服务。 2.透明度原则。除非在紧急情况下，每一成员方应迅速将涉及或影响协定实施的所有有关措施，最迟在它们生效之前予以公布；如果它是涉及或影响服务贸易的国际协定的签字国，则该项协定也必须予以公布。 3.发展中国家更多参与的原则。各成员方应通过承担特定义务的协商，促使发展中成员在世界服务贸易中有更多的参与。 (三)特定义务 　　特定义务，指成员方在市场准入和国民待遇方面，根据它们的具体承诺(包括部门、条件、限制)承担义务。 1.市场准入。每一成员方在市场准入方面给予其他成员方的服务和服务提供者的待遇，应不低于其承担特定义务计划表中所同意和规定的期限、限制和条件。 2.国民待遇。每一成员方在其承担特定义务计划表所列的部门，依照表内所述各种条件和限制，给予其他成员方的服务和服务提供者的待遇，就影响服务提供的所有措施而言，应不低于它给予本国相同的服务和服务提供者的待遇。 (四)成员方可援引的例外 1.“紧急保障措施”。成员方由于没有预见到的变化，或由于某一具体承诺而使某一服务进口数量太大，以至于对本国的服务提供者造成严重损害或严重损害威胁时，可以部分地或全部地中止此承诺或消除损害。 2．“确保国际收支平衡的例外措施”。成员方在其国际收支或金融状况严重恶化的情况下，就其承诺开放市场的服务贸易采取限制性措施，对与这种服务贸易有关的支付或货币转移作出限制。尤其是对金融状况比较脆弱的发展中成员为了实现发展目标而维持其外汇储备的要求，应给予充分的考虑。 3.一般例外。 4.安全例外。 三、中国金融开放承诺 (一)银行业对外开放的承诺 1.对外资银行营业许可方面的承诺：①扩大外资银行外汇业务范围。②逐步扩大外资银行人民币业务范围。③允许外资银行设立同城营业网点，审批条件与中资银行相同。④坚持审慎原则发放营业许可。 2.开放汽车消费信贷服务。 3.开放金融租赁业务。 (二)证券业对外开放的承诺 1.外国证券机构可以不通过中方中介，直接从事B股交易。 2.外国证券机构驻华代表处，可以成为中国所有证券交易所的特别会员。 3.允许设立中外合资的基金管理公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例在加入时不超过33%，加入后3年内不超过49%。 4.加入后3年内，允许设立中外合资证券公司，从事A股承销、B股和H股以及政府和公司债券的承销和交易，外资比例不超过1/3。 (三)保险业对外开放的承诺 　　我国正式加入WTO后，对外资保险公司开放的承诺包括以下方面：①企业形式。②开放地域。③业务范围。 　　2006年是我国入世过渡期的最