金融信托与租赁 第三版 王淑敏第14章.pptVIP

第十四章 金融租赁合同 本章导读：金融租赁合同作为合同当事人进行经济协作的法律保障，是金融租赁业务的重要内容之一。本章介绍了金融租赁合同的定义、特征、分类和作用，重点阐述了签订金融租赁合同的原则、程序、主要内容以及合同履行的主要内容，并对金融租赁合同的违约和纠纷的解决进行了说明。 第一节 金融租赁合同概述 一、金融租赁合同的定义和特征 （一）金融租赁合同的定义 我国《合同法》对金融租赁合同的定义有明确规定，“金融租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。” （二）金融租赁合同的特征 1．金融租赁合同的主体范围广泛。 2．金融租赁合同由购买合同和租赁合同构成。 3．金融租赁合同是财产使用权转移的合同。 4．金融租赁合同的标的物必须是有形的、特定的非消费品。 5．金融租赁合同分期收回租金。 6．金融租赁合同具有不可撤销性。 . 二、金融租赁合同的分类 （一）标准合同 1．购买合同 2．海上货物运输合同 3．海上保险合同 4．财产保险合同 5．担保函 6．产权转让证书 （二）非标准合同 1．租赁委托书 2．租赁合同 . 三、金融租赁合同的作用 （一）金融租赁合同是当事人进行经济协作的法律保障 （二）金融租赁合同有利于稳步发展投资规模 （三）金融租赁合同有利于提高综合经济效益 （四）金融租赁合同有利于引进外资 第二节 金融租赁合同的签订 一、签订金融租赁合同的基本原则 （一）合法原则 （二）自愿原则 （三）互惠原则 （四）信用原则 . 二、签订金融租赁合同的程序 （一）选择租赁设备 租赁设备的选择一般从以下方面考虑： 1．选择合适的供货方。 2．选择最适合自身需要的设备。 （二）租赁委托（选择出租方） 承租方选择令其满意的出租方时，一般从以下方面考虑： 1．能迅速做出一项确信的承诺，接受承租方的委托，受理该项目。 2．有足够的资金实力实现该承诺。 3．筹资能力强，筹资渠道多，融资成本低，与国内外金融机构联系广泛、密切。 . 4．租金保价较低，支付方式灵活，还款期限较长。 5．在同行业中，出租方要具有较高的知名度、较好的业绩、丰富的金融租赁交易经验，有能力维护承租方的权益。 6．出租方有专业技术人员，可以提供一揽子服务，包括：提供技术咨询和经济信息，帮助解决法律、税务、保险、会计和谈判等问题。 （三）项目受理 1．租赁项目的审查 2．租赁项目的评估 （1）技术评估。 （2）财务评估。 （3）效益评估。 . （四）签订购买合同 1．询盘，又称询价，出租方欲购买某项设备，向供货方询问购买该设备的各项交易条件。 2．发盘，又称发价或报价，供货方欲出售出租方购买的设备，向出租方提出购置该设备的价格和其它交易条件。 3．还盘，又称还价，接盘方接到发盘后，若不能完全同意发盘方的交易条件，可用口头或书面的形式就发盘的内容提出不同意见，以寻求双方都可以接受的交易条件。 4．接受，又称成交，交易双方无条件地同意发盘或还盘重提出的各项交易条件，并愿意按照这些条件达成交易，订立合同。 5．签订购买合同 . （五）签订租赁合同 租赁合同的洽谈与签订在出租方和承租方之间进行。谈判的主要内容包括：确认租金和支付方式、租期、担保、租赁物件租赁期满后的归属等问题，其中租金是核心问题。 1．力求合理的租赁费率。 2．把握好租赁费的起始日和偿还期限。 3．避免提供无条件担保。 4．处理好租赁物件质量和租赁期满后租赁物件的所有权归属问题。 . 三、签订购买合同的主要内容 （一）技术洽谈 1．进行技术交流。 2．选择租赁设备。 3．技术服务。 （二）商务谈判 1．选择签约对象。 2．价格谈判。 （1）收集价格资料 （2）研究报价。 （3）比较报价。 （4）压价成交。 . （三）选择支付方式 选择支付方式应考虑两个方面：选择哪种货币进行计价结算和选择哪种支付方式。 选择货币应采取“币比三种”原则，即对货币的汇价、利率的走向和趋势进行分析比较，慎重选择有利于己方的货币。 （四）交货期与装运条款 项目一经签订，承租方大多希望租赁设备尽早抵厂投产，产生经济效益。出租方应在可能的条件下，争取让供货方尽早交货，将合同交货期尽量提前。 . （五）安装调试、设备验收和质量保证条款 关于安装调试条款，应明确规定卖方派出人员条件、专业、人数、抵达日期、安装调试期限和安装调试期限所发生费用的责任负担方等。 关于设备验收条款，应明确租赁物件的最后验收地点为承租方所在工厂。 关于租赁设备的质量保证期，最好争取规定为“卖方与用户在合同货物验收合格证书签署之日起某几个月（通常为12个月）”，尽量不要接受“租赁物抵达用户工厂之日起某几个月”，甚至“租赁物件抵达目的港之日起某几个月”的条款。 . （六）索赔、仲裁条款 签订