金融学 教学课件 作者 鲍静海 主编 第二章 信用与信用.pptVIP

第二章 信用与信用工具 第二章 信用与信用工具 第一节 信用的产生与发展 第二节 信用形式 第三节 信用工具 第二章 信用与信用工具 【学习要点与要求】 信用是金融活动的基本方式，在现代社会，信用活动已渗透到社会生活的各个领域，信用关系已成为一种最广泛的经济关系。合理运用信用的各种形式，正确掌握各种信用工具，有益于现代经济的发展。通过本章的学习，要求学生理解信用的含义、了解信用的产生与发展、掌握各种信用形式和信用工具的特点及其功能，并在此基础上了解信用在社会经济活动中的作用以及我国信用的状况和发展前景。 第一节 信用的产生与发展 一、信用的定义 二、信用的产生与发展 一、信用的定义 信用一词，源于拉丁文，意为信任、相信、声誉等。从一般意义上讲，信用包含信任、诚实守信、遵守诺言等内容。在经济学意义上，信用是指一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。 一、信用的定义 对于信用含义的理解应该注意以下几个方面： 1. 信用是以偿还和付息为条件的借贷行为 2. 信用关系是一种债权和债务关系 3. 信用是价值运动的特殊形式 二、信用的产生与发展 （一）信用的产生 信用和货币一样，也是一个很古老的经济范畴。它的产生、发展同商品货币经济紧密相连。 二、信用的产生与发展 （二）信用的发展 信用在其发展过程中依次经历了高利贷信用和借贷资本信用两个发展阶段。 二、信用的产生与发展 1. 高利贷信用 高利贷作为一种初级信用形式，有着信用的一般特征，同时也有自己的特点: （1）利息率高 （2）非生产性 二、信用的产生与发展 2. 借贷资本信用 借贷资本信用是信用的高级形式。 借贷资本的经济基础是产业资本的循环和周转。 第二节 信用形式 一、商业信用 二、银行信用 三、国家信用 四、消费信用 五、国际信用 第二节 信用形式 信用的形式多种多样，可按不同的标准划分。 如以偿还期限划分为短期、中期、长期信用；以受信者的性质划分为公共信用与私人信用；以信用主体不同划分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用五种形式， 一、商业信用 （一）商业信用的含义 商业信用是指工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式。商业信用最典型的形式就是商品赊销。 一、商业信用 （二）商业信用产生的原因 在商品经济条件下，由于生产者之间的生产时间和流通时间会经常不一致，就使商品运动和货币运动在时间和空间上会发生脱节。通过商业信用，就可以实现买卖双方的交易，可以使每个企业的需求都能得到满足，从而保证社会再生产的顺利进行。 一、商业信用 （三）商业信用的特点 商业信用与其他的信用形式相比有其自身的显著特点: 1. 商业信用所贷出的资本是处于产业资本循环过程中的最后一阶段的商品资本 2. 商业信用债权人和债务人都是企业，是最简单的直接信用形式 3. 商品信用具有分散性和自发性 4. 商业信用与经济发展模式及发展状况紧密相连 一、商业信用 （四）商业信用的局限性 商业信用具有三个方面的局限性： 1. 严格的方向性 2. 产业规模的约束性 3. 信用链条的不稳定性 一、商业信用 (五) 我国的商业信用 建国初期，我国曾广泛存在商业信用。 在1955年以后，随着生产资料社会主义改造的基本完成和计划经济管理体制的建立，商业信用活动被取缔了。 1979年经济体制改革以来，商业信用又重新开放。 我国目前商业信用形式包括赊销商品、分期付款、预付货款、预付定金等形式。 二、银行信用 （一）银行信用的含义 银行信用是银行和其他金融机构以货币形式为国民经济各部门提供的信用。 二、银行信用 （二）银行信用的特点 银行信用具有以下三个特点： 1.没有方向性限制 2. 使用范围广泛 3. 信用链条的稳定性强 三、国家信用 （一）国家信用的含义 国家信用是指国家及其附属机构以债务人身份，借助于债券筹集资金的一种信用形式。 （二）国家信用的沿革 三、国家信用 （三）国家信用的特点 国家信用与其他信用相比有其自身的特点： ①国家信用中发行公债这一方式的还款期限较长。 ②国家信用的范围更广泛。 ③国家信用的利息支出由国家承担。 三、国家信用 （四）国家信用的作用： 1. 国家信用是调剂政府收支不平衡的手段 2. 国家信用是弥补财政赤字的重要手段 3. 国家信用是调节经济、稳定经济发展的重要手段 （五）我国的国家信用 四、消费信用 （一）消费信用的含义 消费信用是指由银行和其他金融机构以及商家为消费者提供的，用于满足其消费需求的信用形式。 四、消费信用 （二）消费信用的形式 1. 赊销方式 2. 分期付款方式 3. 消费贷款方式 （三）消费信用的作用 （四）我国消费信用的发展 建国初期，我国曾广泛利用