经济法 第十二章 银行法.pptVIP

（二）商业银行的经营原则 1．效益性、安全性、流动性原则。 2．依法独立自主经营的原则。 3．保护存款人利益原则。 五、商业银行的业务范围 （一）商业银行的负债业务 （二）商业银行的资产业务 （三）商业银行的中间业务 商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金，主要部分有成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未分配的利润。银行资本主要包括股本、盈余、债务资本和其他资金来源。 （一）商业银行的负债业务 吸收外来资金主要指各类存款，即活期存款、定期存款和储蓄存款。 1.活期存款。 主要是指可由存款户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。 作为商业银行主要资金来源的活期存款有以下几个特点： 一是具有很强的派生能力。 二是流动性大、存取频繁、手续复杂、风险较大。 三是活期存款相对稳定部分可以用于发放贷款。 四是活期存款是密切银行与客户关系的桥梁。 2.定期存款。 是指客户与银行预先约定存款期限的存款。 定期存款具有以下特点： 一是定期存款带有投资性。 二是定期存款所要求的存款准备金率低于活期存款。 三是手续简单，费用较低，风险性小。 3.储蓄存款。 主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。储蓄存款也可分为活期存款和定期存款。 储蓄存款具有两个特点： 一是储蓄存款多数是个人为了积蓄购买力而进行的存款。 二是金融监管当局对经营储蓄业务的商业银行有严格的规定。 吸收外来资金还包括商业银行的长、短期借款。 1.短期借款 ①短期借款是指期限在1年以内的债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道的短期借款。 ②同业借款，是指金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转。 ③中央银行借款，是中央银行向商业银行提供的信用，主要有两种形式：一是再贴现，二是再贷款。 ④其他渠道的短期借款有转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等。 短期借款在时间和金额上都有明确的契约规定，借款的偿还期约定明确，商业银行对于短期借款的流动性需要在时间和金额上即可事先精确掌握，又可计划地加以控制，为负债管理提供了方便。 商业银行的短期借款对流动性的需要相对集中。短期借款不像存款对象那样分散，无论是在时间上还是在金额上都比存款相对集中。 商业银行的短期借款存在较高的利率风险。在正常情况下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率与市场的资金供求状况密切相关，导致短期借款的利率变化因素很多，因而风险较高。 短期借款的优缺点： 2.长期借款 是指偿还期限在1年以上的。商业银行的长期借款主要采取发行金融债券的形式。 金融债券可分为资本性债券、一般性金融债券和国际金融债券。 发行金融债券与存款相比有以下特点： 一是筹资的目的不同。 二是筹资的机制不同。 三是筹资的效率不同。 四是所吸收的资金稳定性不同。 五是资金的流动性不同。 （二）商业银行的资产业务 1．商业银行的贷款业务 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。 　　 贷款业务按照不同的分类标准，有以下几种分类方法： 一是按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支贷款三类。 二是按照贷款的保障条件分类，可分为信用放款、担保放款和票据贴现。 三是按贷款用途划分，若按行业划分有工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款；按具体用途划分又有流动资金贷款和固定资金贷款。 四是按贷款的偿还方式划分，可分为一次性偿还和分期偿还。 五是按贷款质量划分有正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等。 对于任何一笔贷款，都必须遵循以下基本程序，即贷款的申请、贷款的调查、对借款人的信用评估、贷款的审批、借款合同的签订和担保、贷款发放、贷款检查、贷款收回。 　 　　 商业银行的证券投资业务是商业银行将资金用于购买有价证券的活动。主要是通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。商业银行投资业务的主要对象是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。商业银行其他资产业务还包括租赁业务等。 　　 2．商业银行的证券投资业务 中间业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 狭义的中间业务指那些没有列入资产负债表，但同资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为资产业务和负债业务的经营活动。 广义的中间业务则除了狭义的中间业务外，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动。 中间业务已成为西方商业银