运用大司库系统的实践及探讨.pdfVIP

Ch麟in黼abu嬲s嬲ine瀚ss爨u鞠p阔da隧te研嚣究爱翮 运用大司库系统的实践及探讨 侯军政 张明琴 中国石油西部钻探工程有限公司 【摘 要】为强化资本运作，实现价值提升，中国石油天然气集镯【公司 (简称集同公司j建设大司库项 目。20l：2年，集团公 司把中国石油西部钻探工程有限公司 (简称西部钻探公司)作为大司库系统试点单位 ，截止 目前，西部钻探公司已经成功实现 了 大司库系统上线ig45-。本文拟结合西部钻探公司大司库系统的建设实践，对司库体系的构建路径作一探讨，以期给国内其他企世 的司库管理提供一些有溘的启示。 【关键词】司库；建设实践：探讨 西部钻探公司隶属集 公司，是2007年底集团公嗣将新疆、 瘁系统并行环境中同时究成数据录人及凭证生成 作 、 吐哈、青海j夫油Ⅲ石油工程技术服务队伍重组整合后，组建的 3．荤轨运行阶段 第一一家跨油[({的专业化公司，主营业务 ：油气田钻井、测井 、地 公司在大词库彖统运行正常、业务流程顺畅后，向集闭火 质录井及配套钻抖工艺技术研究。周内市场重点为新疆、甘肃 、 司库项日组提交单轨申漪，经集 公司_f}J关部门审 批复后进 青海、内蒙古、列川等闲内五省八大油m ；阁际市场涉及哈萨克 行了单轨切换一 轨切换后，现金 、镁行存款、应收票据 、应 斯坦、乌兹别克斯土}i、巴基斯坦、伊朗、沙特、埃及等 lO多个旧家．． 付票据删个会计科 目将设置为统驭科 目。 服务区域遍布五个哲、八个油田、十个困家 规模庞大。 兰、对大司库系统的几点体会 一 、 大司库系统的构建模式及特点 夫司库系统的实施进一步提升了我公司资金管理水平。公司 大司痒系统是指集吲公司实行大司库管理，以中油财务有 资金计划管理由过去相对栅放式总额控制， 升为营运资金系统 限责任公司 (以一F简称财务公司)为资金结算平台，通过总分 下的精细化管理 傲大地键_l，}了我公司资金管理整体水平，进一一 联运账 方式，对营运资金、风险管理 、理财管理和决策支持 步强化了资金收支动态管理，规范了资金运作。同时，大司库系 进行集中管理，实现全集 公司的资金集中、结算集中和信息 统的实施也大幅地减少^r公司银行账户数量。 集中，构建 “全面、集中、统一一规范”的全球资金管理体系。 l口夫司岸系统的优越性 ： 大司库系统的构建模式是 ，以财务公司作为-1}ll闲石油的统 (1)账户分设，实现收支控制和资金集中。地区公司的收 一 一 结算平台，担 所有企业对外收支的通道，通过将企业原有 入专用账户唯一上划路径指向总部账户 ，相当于总部的口袋户， 收支两条线银行账户与财务公司账户直联，将企业收支全部纳 支出专用账户资金来源唯一 ，仅由总部拨付。 入集 统一资金池管理，实现 -r从 |{终归集到实时归集，银行 (2)采取透支支付，实现地区公司支出账户零余额。地区 逐级归集到财务公司内部逐级归集的转变。另外，中嘲石油大 公司可以在透支额度内先行对外付款 ，每 日终了由总部将本 日 司库体系建没巾的信息系统也是-一 必不可缺的要素。它将中 地区公司的透支金额补平 ，即 “日间透支、日终清算”；这样 圈石油司库信息系统集成为…个·夫的资金管理平台，采用司库 使得地区公司账户无资金沉淀 ，真正实现 “零余额管理”。 信息系统与内外部系统数据对接的方式 ，实现司库信息系统与 (3)应用网上银行，保证资金快速收付。资金收付实行电 FMIS、ERP、预算系统 、投资训 0系统 、合 占『j管理系统以及网 子汇划，网上操作，并与工商银行等多家银行实现了银企直联， ． c：报销等系统的集成对接 ．实观信息共享。 对外付款保证在一分钟之内到帐，从根本上解决了资金集中带 集团公司犬卅庠系统的特点是 ：信息技术与管理创新有机 来的调度问题。 融合，在细织架构、管理流程、管理制度和信息系统等方面不 (4)覆盖面广。我