《内部控制与风险管理课程》专题课程大纲.doc

《内部控制与风险管理课程》专题课程大纲 在现阶段的实际工作中，我国企业不可能同时建立内部控制和风险管理两个系统来分别应对不同政府监管部门和外部审计的要求，因此，无论从理论还是实践的角度，企业内部控制建设的发展趋势都需要将二者协调成为一个统一的整体。企业内部控制体系建设，无论是公司层面还是业务层面的设计和执行过程中都必须首先识别高风险点。围绕控制目标，识别和分析高风险领域，才能有针对性地将关键控制活动和信息沟通的要求嵌入到企业各项业务流程中。 课程大纲： 一、风险管理要素?? （一）《中央企业全面风险管理指引》 ?? （二）培育风险管理文化关键在领导 ?? （三）企业风险管理模型与框架 ?? （四）企业目标、风险与风险管理的关系 二、风险评估概述 ? （一）风险评估的概念 ? （二）管理层的作用 ? （三）风险类型 三、国际内控协会风险分析流程 ? （一）风险分析小组的作用 ? （二）风险分析小组的初始工作成果?????????????????? ? （三）识别风险的方法???? ? ? （四）风险分析四步骤流程 四、如何衡量风险等级???????????? ? （一）衡量风险的方法????? ? （二）量化风险的步骤? ? （三）风险损失计算公式 ? 讲师介绍： 国际内部控制协会ICI中国总部专家 张玉???? 1982年1月毕业于华南师范大学外语系英语专业，获文学士学 位；1987年7月毕业于中央财政金融学院财政系，西方财政专业，获经济学硕士学位，毕业后留校担任财政系外国财政教研室主任。1988年至2007年在 审计署工作，历任审计署科研所副处长；外事司国际组织处处长；外交外事审计局局长助理、副局级审计员；中国内部审计协会副秘书长；曾任国际内部审计师协会 （IIA）理事会理事及国际关系委员会委员。国际内部控制协会中国总部内控专家、IIA沟通咨询委员会委员。?????? 先后在报刊杂志上发表论文90多篇，出版著作和译著5本。代表性译著为《美加两国查处舞弊技巧与案例》、《如何遵循SOX404条款——评估内部控制的效 果》《国际注册内部控制师通用知识与技能指南》；代表性文章为：《零基预算法的内容、特点及其在我国的可行性研究》、《国家预算管理制度比较研究》、《诚 信经济呼唤舞弊审计》、《信誉局的威力》、《美国社会的红、黄、黑三道》、《美国绩效审计准则的发展历程》、《看美国如何打造“企业良心”》、《谁做“给 猫挂铃铛的老鼠”？》、《后安然时代国际内部审计发展趋势综述》、《中国CFO赶考“萨-奥”》、《中国企业应对“萨-奥法案”挑战方略》、 《2004-2006年国际内部审计师协会活动综述》、《如何破解就业坚冰》、《IIA历史上永远铭记的三个人》、《中外内部控制与风险管理理论与实务比 较》等。???? 曾多次接受邀请为国资委研究中心、国家发改委培训中心、中国人民大学、上海交通大学、中央财经大学、中国农业银行、中航油、五矿、北汽、亚新科、京城机电、 北京燃气、青岛啤酒、中国审计教育网、中华会计网校等政府部门、院校和大型国企业讲授内部控制、风险管理、公司治理、舞弊审计和内部审计等方面的专题讲座。 张玉女士应四川商儒管理研究会邀请讲授内控管理课程 ICI中国总部：威科亚太企业内控专题课程圆满结束 ICI中国总部：FESCO集团内控培训圆满结束 联系我们： 企业内部控制内训服务联系方式 报名学员可致电国际内部控制协会（中国）进行报名，或登录中国内部控制网 进行在线报名。 联系电话：400-098-1119? 或致电：01068004618联 系 人：孙老师、周老师、林老师 报名邮箱：cert@ ? 内控精英俱乐部【QQ群238069870】 报名地址：北京市海淀区中关村南大街5号北京理工大学1号教学楼东配楼202室。 邮政编码：100081 ? 企业内部控制内训服务项目组 中国内部控制网 国际内部控制协会ICI中国总部 01068004618地址：北京市海淀区北京理工大学1号教学楼东配楼202-203室邮箱：cert@