公职人员洗钱行为分析及其洗钱罪内涵探究.pdfVIP

第26卷 第 1O期 山西高等学校社会科学学报 VO1．26No．10 (2014年 10月) SOCIALSCIENCESJOURNALOFUNIVERSITIESINSHANXI (Oct．2014) 公职人员洗钱行为分析及其洗钱罪 内涵探究水 田 婧 ，薛耀文 ， (1．太原科技大学，山西 太原 030024；2．山西师范大学，山西 临汾 041004) [摘 要 ]在对 国际公约 、国内外洗钱 罪定义进行法律概 念 对 比的基础上 ，结合案例 分析 ，发现我 国现有 的洗 钱 罪定义无法判定和识别 不法公职人 员上游经济犯 罪后 的下游洗钱行为 。针对该 问题 ，提 出了狭 义公职人 员洗钱 罪定义 ，即 “不法公职人 员通过上游 经济犯 罪获得 非法资产 ，掩饰 、隐瞒其真 实来 源和性质 ，使其在 形式上 看似 合法 化 的过程”。利用该狭义定义，将公职人员非法资产处置方式重新划分 ，最后从狭义公职人员洗钱罪定义入手完善 法律制度 ；控制上游经济犯罪 ，遏制下游非法资产处置 ；加强监管与舆论警示 ，重 点打击资金外逃转移三个方面提 出 了有针 对性的政策建议 。 [关键词]公职人员 ；非法所得 ；资产处置 ；洗钱行为；洗钱罪 [中图分类号]F83；DF6；D91 [文献标识码]B [文章编号]1008—6285(2014)10—0063—06 不法公职人员为了掩饰上游经济犯罪敛取的非 洗钱上游犯罪、洗钱主体、洗钱客体、洗钱主客观方 法所得，会通过各种方式在下游进行非法资产处置。 面界定的不同，就形成了当前多种多样的洗钱定义 随着中国对不法公职人员进行的持续高压态势，洗 表达。 钱成为掩盖不法所得的主要手段。中纪委的通报引 (一)国内外关于洗钱罪的立法 述不完全统计称，2010年内地非法资金外流是4120 1988年 《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神 亿美元，2011年达到6000亿美元。仅2012年中秋 药品公约》主要规定三种洗钱行为：(1)明知财产的 期间出境的公职人员有 1100多人没有按时返回，其 来源是公约所规定的毒品犯罪，为了掩饰隐瞒其非 中714人确定为外逃。在中国，每年因洗钱而引发 法来源或者是为了帮助犯罪人逃避法律追究而通过 的资本外逃高达 160亿美元，占招商引资总额 的 各种渠道转移财产的；(2)明知财产的来源是公约 40％…。洗钱活动及其特点是不断变化的，因此， 所规定的毒品犯罪，但是采取了掩饰隐瞒其真实来 反洗钱的制度体系和执行措施应该及时调整和不断 源、性质、所在地或者转移其所有权、占有权的行为； 优化，《中国反洗钱战略实施机制》的首条就是构建 (3)明知财产的来源是公约所规定的毒品犯罪，但 反洗钱刑事法律体系战略的实施机制 J。为了有 是仍然对其进行占有、使用或者处分的行为 J。 效开展反腐败工作、遏制资金外逃与转移，有必要对 美国是其 中最具代表性的国家 J。美国1986 不法公职人员以洗钱为主要手段的非法资产转移行 年通过了 《洗钱控制法》，该法将洗钱定义为 “任何 为进行研究。 人明知一项金融交易的财产属于非法所得但仍然进 行或者企图进行涉及法定非法活动所得的交易；故 一 、 洗钱立法及洗钱 问题研究概述 意促成非法活动或故意隐瞒非法所得的性质、地点、 洗钱一词作为刑事术语最早诞生于美国，是指 来源、所有权 、控制权；逃避州或联邦法律规定的申 黑社会将非法收入与合法商业活动的现金收入混合 报制度 内行为；任何人从美国的某地向美国以外的 在