英国、南非和澳大利亚三国央行风险管理机制解析.pdfVIP

央行业务 叶西部金融曳2014年第10期 英国、南非和澳大利亚三国央行风险管理机制解析 季韩波 渊中国人民银行西安分行袁陕西西安 710075冤 摘 要院中央银行承担着实施货币政策尧维护金融体系稳健的职能和目标袁其风险管理机制健全与否直接影响着央 行自身的风险防范能力和财务状况及其财务实力袁构建完善的风险管理机制能够增强央行的风险抵御能力袁从而更加 有效实施货币政策遥 关键词院中央银行曰风险管理 中图分类号院F830.31 文献标识码:B 文章编号院1674-0017-2014(10)-0086-03 2008年金融危机爆发以来袁各国央行在实施较为宽松的货币政策和金融机构救助措施的同时袁也使得 自身资产负债规模大幅扩张袁由此所面临的风险敞口也在不断上升袁其风险管理机制完善与否直接关系着 自身资产负债安全及财务实力袁进而影响央行声誉和货币政策的实施遥 本文选取英格兰银行尧南非储备银 行尧澳大利亚储备银行三家在风险管理上具备显著特征的中央银行为对象袁对其风险管理机制进行分析和 研究袁总结其风险管理机制的特点和实践袁以期对人民银行完善风险管理机制与组织架构提供相应的借鉴 与建议遥 一尧具备系统的中央银行风险管理框架与政策 从实践经验看袁英格兰银行尧南非储备银行尧澳大利亚储备银行三家央行都高度重视货币政策风险对自 身资产负债安全的影响袁并制定了完善的风险管理框架与政策袁明确央行的风险管理目标袁确定其风险类别 及成因袁形成央行管控风险的纲领性文件遥 渊一冤明确风险管理目标遥英格兰银行的风险管理框架明确其风险管理目标为确保央行高效和有效实现 其核心目标与战略袁保证央行风险管理程序尧措施的一致性与透明度遥 南非储备银行的风险管理目标是袁在 央行制定和实施货币政策时袁不仅需考虑南非的国家利益袁也要考虑央行自身的风险与回报袁并确立了风险 规避的基本原则袁视风险管理为央行良好治理架构的重要组成部分遥 澳大利亚储备银行的风险管理框架则 与澳大利亚通行的风险管理标准相一致袁视风险管理为央行管理功能的有机组成部分袁目标是推动央行高 效实现其政策与运营目标遥 渊二冤细化面临的风险类别遥 英格兰银行的风险管理框架将自身所面临的风险划分为战略风险尧运营风 险和财务风险三大类别袁其中袁战略风险是直接影响央行实现其核心目标的风险袁运营风险主要是影响央行 关键职能的实施或可能对央行声誉造成影响袁财务风险是与银行资本相关的风险袁是央行资产负债表中市 场风险尧信用风险与流动性风险综合作用而产生的风险遥南非储备银行将所面临的风险划分为战略风险尧运 营风险尧声誉风险和财务风险袁并进一步将其风险管理划分为全行性战略风险管理尧部门战略风险管理尧运 营风险管理袁而财务风险的管理则贯穿其中遥 澳大利亚储备银行风险管理框架将储备银行所面临的风险划 分为财务风险尧市场风险尧运营风险以及其他可能对央行声誉造成影响的风险等几大类遥 渊三冤确立具体的风险管理政策遥 英格兰银行通过制定战略与政策风险声明以及运营政策文件袁确立了 具体的战略风险管理政策袁明确七项具体的运营风险衡量标准和三项财务风险衡量标准袁并概括了英格兰 银行确认尧评估尧控制和监督风险的各种方法遥南非储备银行的风险管理政策进一步将其风险管理划分为全 行性战略风险管理尧部门战略风险管理尧运营风险管理袁而财务风险的管理则贯穿其中遥 同时袁还规定了具体 的风险管理程序与范畴院在其战略规划中包含战略风险管理的具体程序袁对储备银行战略层面的风险进行 确认和评估曰金融市场部和金融服务部则按照最优实践标准袁针对储备银行国内及外汇市场操作风险实施 特定的财务风险管理方法与程序曰 行政管理层和各职能部门管理层主要负责储备银行声誉风险的管理曰各 收稿日期院2014-6 作者简介院季韩波渊1983.11-冤袁男袁河南南阳人袁汉族袁硕士袁会计师袁现供职于中国人民银行西安分行遥 86 叶西部金融曳2014年第10期 央行业务 职能部门则负责管理由银行的各项运营活动所导致的运营风险袁而针对业务持续性风险尧信息安全风险尧职 业健康与安全风险以及环境风险等特定或具有全行性影响的运营风险袁 则建立相应的管