商业银行经营管理学-商业银行资产负债管理.pptVIP

资产负债比例主要指标（续） 反映资产结构的比例 定期存款期末余额 中长期贷款期末余额 比率 中长期贷款与定期存款 ＝ 流动比率 ＝ 流动性资产期末余额 流动性负债期末余额 呆账准备率 ＝ 呆账准备金净额 各项贷款期末余额 各类贷款与总资产比率 ＝ 资产期末总额 各类贷款期末余额 流动性资产与总资产比率 ＝ 资产期末总额 流动性资产期末余额 资产负债比例主要指标（续） 反映资产质量的比例 = 拆借资金率 ＝ 净拆入资金余额 各项存款期末余额 负债与资本率 ＝ 资本期末总额 负债期末总额 资本收益率 ＝ 资本期末总额 税后净收益期末余额 反映负债结构的比例 反映盈利性的比例 资产负债比例主要指标（续） = 资产收益率 ＝ 资产期末总额 税后净收益期末余额 运营净收入率 ＝ 资产期末总额 运营总收入期末总额-运营总支出期末总额 每股利润 ＝ 公开发行的普通股数 税后净收益 生息资产率 ＝ 资产期末总额 生息资产期末总额 适于商业银行的最优化管理 图10-1中，反映资金“三性”平衡是个具有一定范围的空间W，处在W中的经营点是合理的。这符合商业银行经营管理的事实。具体找到某个平衡点E既不可能也不必要，关键是“三性”之间应相互制约，互促发展，在一定的经营范围W内，效益性、安全性和流动性都有一定的保证，使商业银行处于良性循环的发展之中。 流动性 图10-1 商业银行资金“三性”平衡的W空间 安全性 效益性 W E . §10.4 案例分析 80.56 79.37 91.33 96.98 87.93 88.61 62.41 69.60 7.生息资产率 0.45 2.33 0.69 2.16 3.89 3.15 0.61 0.76 6.准备率 7.40 21.96 17.89 41.72 31.77 12.94 13.00 19.43 5.流动资产率 176.06 56.08 90.17 169.27 96.88 44.53 33.94 101.93 4.流动对比率 88 99 123 103 91 92 83 83 3.贷款存款比 9.40 7.90 9.10 10.50 9.13 10.83 8.96 8.25 2.风险资本率 5.12 2.95 5.73 5.95 5.24 6.98 2.68 3.14 1.资本率 加拿大皇家银行 意大利圣保罗银行 法国农业信贷银行 德意志银行 美国化学银行 美国美洲银行 日本樱花银行 日本第一劝业银行 资产负债 比例指标 案例：西方八大银行的资产负债比例指标分析 表10-3 西方八大银行资产负债比例（1992年） 单位％ 案例分析（续） 从表10-2可知，7家商业银行的资本充足率在1992年底都达到了《巴塞尔协议》的要求，只有意大利圣保罗银行除外，但它也接近达标。 对表中的数据进行比较，发现各家的经营风格大不一样，同一资产负债比例指标，各家银行的数值差别很大，它们显然有着不同的经营方针。例如，流动对比率，最高的达176.06%，最低只有33.94%，两者相差近6倍；准备率，最高的达3.89%，最低只有0.45%，两者相差8倍多。但为了维持各自经营的“三性”平衡，这8家商业银行都通过资产负债比例管理进行了较好的自我约束。 案例分析（续） 以美洲银行、化学银行、德意志银行和圣保罗银行的经营情况为例： 它们的准备率都比较高，且流动对比率都不低， 尤其是化学银行和德意志银行的流动对比率相当高，这些指标值包含了较好的流动性和安全保障性； 这4家银行的贷款存款比和生息资产率也比较高，这些指标值则包含了较大的风险性和盈利性； 综合考虑其他的比例指标，如资本充足率、流动资产率等等，可以认为这四家银行注意到并保持了资金的“三性”平衡。 复习思考题 简述商业银行资产负债管理的演变过程。 简述利率敏感性分析。 简述持续期缺口管理。 简述资产负债比例管理。 问题 ？ * 第十章  商业银行资产负债管理（一） 本章目录 学习指引 §10.1 商业银行资产管理阶段 §10.2 商业银行负债管理阶段 §10.3 商业银行资产负债管理阶段 §10.4 案例分析 复习思考题 学习指引 　　主要内容：商业银行资产管理阶段；商业银行负债管理阶段；商业银行资产负债管理战略；平衡的流动性管理；利率敏感性缺口与缺口管理；持续期缺口管理；资产负债比例管理 　　学习重点：商业银行资产负债管理的三个阶段；会计模型和经济模型分析；利率敏感性分析与缺口管理；持续期缺口管理；资产负债比例管理。 §10.1 商业银行资产管理阶段 本节主要知识点： 资产管理战略 商业性贷款管理 资产转换战略 预期收入分析及其相关贷款管理 一、资产管理战略 地位 资产管理战略是商业银行资产和负债管理