小微企业不良贷款分析及化解信贷风险措施研究.pdfVIP

FlNANCEECONOMY金融经济 小微企业不良贷款分析及化解 信贷风险措施研究 曹晓燕 (中国建设银行股份有限公司江苏省分行，江苏 南京210002) 摘要：小微企业贷款近年来增速较快，但不良贷款率远 资金转贷进行掩盖，但资金链紧张后民间借贷风险逐渐向银 高于其他企业，本文从外部经济环境影响、企业自身局限 行体系传递。另外同行业企业的生产流通及上下游企业在 性、银行经营管理等多个方面系统分析了小微企业不良贷款 某个区域相对集中，使银行信贷资产区域性风险与行业风险 形成因素，并对化解小微企业信贷风险的措施进行了深入 具有一定的重合度。 研究，提出了相应对策。 (二)小微企业自身的局限性 关键词：小微企业；不良贷款；信贷风险；化解措施 小微企业良莠不齐，有些小企业产品技术含量低、产品 档次低、低水平重复建设。同时，小微企业法人代表的素质、 近年来，金融机构积极贯彻落实国家关于加大对小微企 性格、个人行为往往决定着企业的生存、发展或成败。多数 业扶持力度系列工作部署，小微企业贷款投放快速增长。但 小微企业法人治理结构有缺陷，经营方式不够稳健，对外担 不容忽视的是，部分产能过剩行业和受内外需下降影响较大 保决策大多属于法人代表哥们义气，经营业绩不佳和不加以 的小微企业是近年来贷款风险暴露的主要领域。据统计，小 研究的对外担保最终导致公司出现风险。笔者在调查中发 企业的不良贷款率是其他企业的1倍，500万元以下的小微现部分企业主近年来甚至有赴境外豪赌现象，某些信贷人员 企业贷款不良率是其他企业的4倍。监管部门透露，对小微 在贷前对借款企业主品质背景审查不够充分，贷后管理更是 企业贷款的不良贷款率的容忍度可以提高到5％，但从基层 流于形式，留下了风险隐患。 反馈的数据来看，2014年以来部分地区小微企业不良贷款率 (三)担保类贷款的风险 已远远超过了容忍度。 (1)担保机构信用风险 一、小微企业不良贷款原因浅析 大多小微企业缺乏抵押物，因此一般都乐于和担保公司 小微企业不良贷款的发生存在多样性和复杂性，笔者深 合作，这样一来，导致小微企业贷款过度依赖担保机构。但 入基层研究，发现主要有以下几个方面原因： 由于国内信用担保公司整体规模较小、出资比较分散、监管 (一)产能过剩和内外需下降带来的风险 制度也不够健全等诸多原因，商业银行与信用担保公司的合 目前，宏观经济下行，行业竞争激烈订单减少，小企业资 作业务面临着一些风险。银行对担保公司与小企业处于信 金成本、人工成本高涨，信贷规模紧缩融资难，税负过重，这 息不对称状态，银行很难完全掌握客户真实信息，其资金链 些对小微企业经营发展来讲都是很大的挑战。 断裂之时风险立即完全暴露。 部分产能过剩行业和受内外需下降影响较大的小微企 (2)担保圈贷款风险 业规模小，产品附加值低，盈利率不高，自有积累较少，抗风 近年来，银行采取内部制度控制的方式有效扼制了传统 险能力差，受市场环境影响明显。企业受金融危机影响，特 上的互保现象，但企业将互保形式转为连环担保，即甲为乙 别是销售淡季，存货积压严重，严重影响企业的正常运营，给 担保，乙为丙担保，丙为丁担保……这样在一定区域内就形 贷款造成一定的风险隐患。 成了担保圈，连环担保极易引发不同程度的担保圈系统性 企业经营周转出现困难初期某些企业主往往借用民间 风险。 予更多的培训和学习机会。最后对形成信贷风险的责任人 [2]l张凌峰，中国银行LX支行信贷风险内部控制研究 要根据风险的类别、程度、额度大小进行容忍度区分，不能一 [D