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现金流量表 利润表 资产负债表 项目 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 税款所属期： 行次 1 4 5 10 11 14 15 16 18 19 22 23 25 27 28 30 本年累计数 上年实际数 单位：元 本表表内勾稽关系如下： 10行＝1-4-5 18行＝10+11-14-15-16 27行＝18+19+22+23-25 30行＝27-28 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的资金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 资产 行 年初数 期末数 负债和所有者权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 68 短期投资 2 应付票据 69 应收票据 应付账款 70 应收股利 预收账款 71 应收利息 应付工资 72 应收账款 6 应付福利费 73 其他应收款 7 应付股利 74 预付账款 应交税金 75 应收补贴款 其他应交款 80 存货 其他应付款 81 待摊费用 预提费用 82 一年内到期的长期债券投资 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 86 流动资产合计 其他流动负债 90 长期投资： 长期股权投资 32 流动负债合计 100 长期债权投资 34 长期负债： 长期投资合计 长期借款 101 固定资产： 应付债券 102 固定资产原价 39 长期应付款 103 减：累计折旧 专项应付款 106 固定资产净值 41 其他长期负债 108 减：固定资产减值准备 42 长期负债合计 110 固定资产净额 递延税项： 工程物资 递延税款贷项 111 在建工程 负债合计 114 固定资产清理 固定资产合计 50 所有者权益（或股东权益）： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） 115 无形资产 51 减：已归还投资 116 长期待摊费用 实收资本（或股本）净额 117 其他长期资产 资本公积 118 无形资产及其他资产合计 60 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 递延税款： 未分配利润 121 递延税款借项 61 所有者（或股东）权益合计 122 资产合计 67 负债及所有者（或股东）权益总计 135 校验： 67=135 补　　充　　资　　料 行次 金　　额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 　 净利润 加：计提的资产减值准备 　 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 处置固定资产