湖南株洲市冶金学院地块生态宜居项目前期策划.ppt

* 期间费用 包括财务成本、管理成本、销售广告成本等三项，其中财务成本、销售广告成本各按总销售收入的3%预算，管理成本按总销售收入的2%预算。 不可预见费用 按建安费用总和的5%预算。 * PART-2 投资与收益预算表 　 　 项目 单位 数量(万) 单价(元) 小计(万元) 备注 固定成本 一 土地成本 万元/亩 160.35 165 26457.75 土地150万元/亩，加上契税、土地变性等成本，增加10% 二 前期后期费用 元/㎡ 40.39 150 6059.13 费用包括规费、招投标、勘察、 设计、监理、图审、建管质监、 测量、档案管理等 三 建设开发费 　 　 　 　 　 1 商业建安 元/㎡ 2.20 1500 3300.00 　 高层建安 元/㎡ 28.28 1500 42420.45 幼儿园建安 元/㎡ 0.20 1200 240.00 含简单装修费用 2 基础配套设施 元/㎡ 30.68 250 7670.08 水电气、道路、排污、园林景观、消防安防、围墙等 3 人防标准地下室 元/㎡ 1.71 2500 4284.75 人防面积按建筑投影面积计算 4 非人防标准地下室 元/㎡ 8.00 2200 17600.00 按0.8：1配套车位数量，扣除架空层停车及人防可供车位 5 不可预见费 　 　 　 3775.76 上述1-4项总和的5% 建安费合计 　 　 　 79291.04 　 固定成本合计 　 　 　 111807.92 　 * 销售收入 1 商业 元/㎡ 2.20 15000 33000.00 　 2 高层 元/㎡ 28.28 4500 127260.00 　 3 车位 元/个 0.24 50000 12000.00 按每个车位40平米计算，约1428个地下车位 销售收入合计 　 　 　 172260.00 9991.08 期间费用 1 财务费用 　 　 　 5167.80 按总销售收入的3%估算 2 管理费用 　 　 　 3445.20 按总销售收入的2%计算 3 销售费用 　 　 　 5167.80 按总销售收入的2%估算 期间费用合计 　 　 　 13780.80 　 总投资 125588.72 　 总销售收入 172260.00 　 税前利润额 46671.28 　 投资收益率 37.16% 　 税金 20671.20 　 净利润 26000.08 　 净利润率 20.70% 　 * 编制：亚展国际 编制日期 2010年7月18日 单位：万元 序号 　 项 目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 合 计 备 注 1 土地款 土地出让金 24052 24052 按150万元/亩估算 2 其他土地费用 2405 2405 土地转让契税等其他费用，按土地成本的10% 3 开发建设成本 前期、后期费用 2730 1000 800 729 800 6059 按地上地下总建面40.39万平米,每平米150元估算 4 建安费用 7025 16754 16746 17653 17337 75515 年度建安费用的60%在当年内支付 5 管理费用 689 689 689 689 689 3445 按总销售额2%估算 6 销售费用 1034 1292 1034 930 879 5168 按总销售额2%估算 7 不可预见费用 351 838 837 883 867 3776 按建安费的5%估算 8 营业税金及附加 1037 2080 1905 2522 2447 9991 按总销售额5.8%估算 9 小 计 39323 22652 22011 23406 23018 130411 PART-3 项目全投资财务内含报酬率测算表 * 10 住房销售收入 17875 26856 28852 27488 26189 127260 28.28万㎡×4500元／㎡ 11 商铺销售收入 0 9000 4000 10000 10000 33000 2.2万㎡×15000元 ／㎡ 12 车位销售收入 0 0 0 6000 6000 12000 2400个×50000元／个 13 小 计 17875 35856 32852 43488 42189 172260 　 14 　 算 　 值 　 　 净流量 -21447.62 13204 10841 20082 19171 41849 　 15 折现系数（30%） 0.769 0.592 0.455 0.35 0.269 　 16 折现现金净流量 -16493