審核委員會的職權範圍-hkexnews.pdfVIP

上海復旦微電子集團股份有限公司 ( 「本公司」) （ ： ） 股份代號 1385 審核委員會的職權範圍 1. 成員 1.1 審核委員會 （「委員會」）成員由董事會委任 。委員會由不少於三名成員組成 ，全部成員 均為非執行董事 ，其中至少一名須為具備香港聯合交易所有限公司證券上市規則 （「上市 規則」）第3.10(2)條所規定的適當專業資格或具備適當會計或相關財務管理專長的獨立非 執行董事 。委員會的大部份成員必須為獨立非執行董事 。 1.2 審核委員會主席 （「委員會主席」）由董事會委任 ，並必須為獨立非執行董事 。倘委員會 主席缺席 ，出席成員可互選一名成員 (應為獨立非執行董事)主持會議 。 1.3 現時負責審計本公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期 （以日期較後者為準）起計 一年內 ，不得擔任本公司審核委員會的成員 ： (a) 他終止成為該公司合夥人的日期 ；或 (b) 他不再享有該公司任何財務利益的日期 。 2. 法定人數 2.1 法定人數為兩名成員 ，其中一人必須為獨立非執行董事 。 3. 會議 3.1 委員會按需要或應委員會主席要求時召開會議 ，並應最少每年舉行四次會議 。如外聘核數 師認爲需要 ，也可以要求召開會議 。 3.2 委員會會議按正常程序召開 ，而出席人數達法定人數的會議即可行使委員會所獲賦予或可 行使的全部或任何授權 、權力及酌情權 。 3.3 委員會成員可不時採納召開委員會會議的程序及委員會會議通過決議案的方法和程序 。 3.4 委員會與外聘核數師應在管理層避席的情況下至少每年舉行兩次會議 。 3.5 在有需要及適當理由下 ，委員會主席可要求任何管理層成員 、部門主管 、內部審核主管及 外聘核數師的代表出席委員會的會議 。 3.6 委員會秘書由公司秘書或其代表或委員會主席所委任的任何其他人士擔任( 「秘書」) 。 1 4. 會議記錄 4.1 委員會的完整會議紀錄應由秘書保存 。會議紀錄的初稿及最後定稿應在會議結束後一段合 理時間內分別發送委員會所有成員 ，以供成員表達意見及作其紀錄之用 。 5. 責任 委員會須 ： 5.1 與外聘核數師的關係 ： (a) 主要負責就外聘核數師的委任 、重新委任及罷免向董事會提供建議 、批准外聘核數師 的薪酬及聘用條款 ，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師的問題 ；同時確保 本公司就轉換核數師事宜按照上市規則第13.51(4)條規定刊發通告 ； (b) 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及核數程序是否有效 ；委員會應於 核數工作開始前先與核數師檢討及討論核數性質及範疇及有關申報責任 ；及 (c) 就外聘核數師提供非核數服務制定政策 ，並予以執行 。就此規定而言 ，外聘核數師包 括與負責核數的公司處於同一控制權 、所有權或管理權之下的任何機構 ，或一個合理 知悉所有有關資料的第三方 ，在合理情況下會斷定該機構屬於該負責核數的公司的本 土或國際業務的一部分的任何機構 。委員會應就其認為必須採取的行動或改善的事項 向董事會報告 ，並就應採取的步驟作出建議 。 5.2 審閱財務資料 ： (a) 監察本公司的財務報表及年度報告及賬目 、中期報告的完整性 ，並審閱報表及報告所 載有關財務申報的重大意見 。委員會須在向董事會提交年度報告