试论我国保险企偿付能力的政府监管.pdf

内容提要 与我国保险市场近二十年的发展相比，我国的保险监管相对滞 后，虽然在1998年11月18曰成立了专门的保险监督机关——中国 保险监督管理委员会，保监会在成立之后就着手对中国保险市场所出 现的问题进行解决，同时颁布了许多的管理条例，但就整个的监管内 容来看，依然是偏重予机构批设、条款、费率制定等一般性管理，而 对于保险监管的核心内容——保险企业的偿付能力，仅制定出最低偿 付能力额度，并来真正建立起以偿付能力为核心的保险监管体系。本 文的思路正是从分析目前我国的保险市场入手，联系英美等先进国家 的保险监管模式，进而构建出适合我国的保险企业偿付能力监管的以 偿付能力额度为主，财务监管指标体系为辅的监管模式。 基于上述思路，本文的主要内容分为四部分： 第一部分我国保险市场及其监管概述 一、 分别从西方经济学角度和保险业的特殊性来论述保险监管 的必要性。 (一)从谣方经济学的角度看，由于有市场失灵的情况存在，这 些情况又将导致巨大的经济效率损失和不公正性，实施政府监管可以 最大限度地消除这种低效率的不公正。作为保险市场， 同样有市场失灵情况如保险市场的垄断、保险欺诈、保险信息的 不对称等问题，保险市场需要借助于政府的监管介入以保证保险交易 的公甲合理。 (二)保险监管的必要性还决定于保险业的特殊性。保险业是一 个经营风险的行业，它具有广泛的社会性，其产品的定价涉及复杂的 技术性和专业性，其产品的经营存在付费和消费之间的时间差(人寿 保险的经营尤其如此)，一旦保险业的经营出现问题，其涉及的影响 面遍及各行各业、千家万户，因此，为维护社会稳定，保障广大被保 险入的利益，政府有必要对保险业实旋监管。 二、 我国保险市场的概述 在这一部分里总结出我国保险市场近二十年发展中所取得的成绩 和分析保险市场尚存在的问题。从成绩来看，目前的保险市场已形成 产、寿险分营，内、外资保险公司并存的多元化竞争格局。保险险种 迅速增加，保费收入增长强劲，在保险赔付中，从恢复保险业务当年 的几百万元赔付到1999年末的510亿元，显示了保险在国民经济中 的保障作用。存在的问题有：保险市场发育的滞后性和不平衡性，不 同地区保险市场发展不平衡，规模和发展速度很不相同(从市场份额、 市场运行的规范性和法制环境来比较)。 三、 我国保险监管的回顾和评价 以1998年11月18日为分水岭，之前为中国人民银行保险司监 管，之后为中国保险监督管理委员会监管。 (一)在中国人民银行担负对保险的监管职能时，其下设的保险 司具体负责监管工作 l、在立法方面，制定出1985年颁的《保险企业管理暂行条例》、 996 1992年《上海外资保险机构暂行管理办法》、1995年的《保险法》、1 年的《保险管理暂行规定》、1997年的《保险代理人管理规定(试行)》 和1998年的《保险经纪人管理规定》其中1995年所颁布的《保险法》 是我国第一部《保险法》，具有保险立法里程碑的划时代意义。 2、在实旖监管活动方面，1997年针对航空意外伤害险销售的混 乱状况查抄了假航空保单，明令禁止攀比代理手续费的不正当竞争行 为。1997年，人行还处理了一批违规设立的各类保险机构，并撤消违 规设立的保险公司及分支机构90多个，废止和规范了一批违规制定 的保险条款，加强了对保险公司及其分支机构高级管理人员任职资格 的管理，完善了保险监管报表制度，健全了保险档案管理。1997年12 月1日，人行针对永安财产保险公司存在的严重违法违规的问题对其 进行接管。 (二)中国保险监督管理委员会成立后的保险监管工作 1、对违规的赛奇维克公司进行三个月的停业整顿，这是保监委 处罚的第一家保险中介机构。 停售所有预定复利率高于2．5％的保单，此举说明了保监会在防范化解 风险上的高度敏感性。 3、t999年下发《保险公司投资基金管理办法》，保险资金运用渠 道有了新突破。 4、2000年1月13日颁发《保险公司管理规定》 从人行到保监会对保险的监管来看，仍偏重于机构批设、条款和 费率管理等一般性监管，重点是解决市场行为问题，真正的以偿付能 力为核心的监管体系尚末建立。