战略价值管理培训要点分析.ppt

* 远卓建议考评体系的建立以责任中心的划分为前提，计划预算为基础，坚决执行，半年度进行调整，同时建立总经理特别基金用于保证一定程度的灵活性 试行阶段，各项工作逐步推进，首先明确划分公司部门内部利润中心、成本中心、费用中心 根据中心的性质，建立相应的计划预算管理理念，明确不同的管理方式 以半年为调整期，坚决执行考评制度，以显示公司管理层变革的决心，并帮助员工树立对公司管理层的信任 同时，由于上述难点的存在，考评初行，难以避免不准确、不公平的现象，为保证灵活性，特别建议在奖金总额中抽出一定额度的总经理的特别基金，用于调整 * 议程安排 战略价值管理理念介绍 XXX战略回顾 近一年变革过程讨论 * 公司自2013年初开始，对战略贯彻执行及企业变革管理投入巨大的努力，取得了可喜的成绩 公司战略目标明确，指导开发建设与园区经营管理 与战略并行互动进行的景观规划基本完成，为XXX构想了未来现代化城市的XXX的蓝图，其景观布局、功能分区等充分体现第一阶段战略目标； 园区经营管理能力逐步积累，基本业务方面游客数量、商卖收入、场租收入、游乐收入等持续增长；延伸业务受客观因素影响，有喜有忧； 组织机构及人员配置基本调整到位，处于进一步磨合阶段； 计划预算6月份初次运行，尚需要时间精细化； 资本运营项目、资金管理（重点项目的定位、可行性研究、决策）外部因素制约影响仍然较大； 财务核算、财务管理体系初步构建，对成本核算、业务分析能力的培养（成本核算、财务分析、计划统计）仍需要加强； …… 战略实施及变革管理不可能立竿见影、一蹴而就，需要一个较长的过程，就目前而言，变革管理过程是否存在一些难点需要进一步沟通讨论？ * 从统计数据来看，XXX经受非典影响仍取得了进一步发展 新景区2000-2013.10游客人数月变动表 - 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 300,000 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 2000年 2001年 2002年 季节：4月到10月气温较高，是人们逛XXX的主要时段。 节假日：春节、五一、暑假和十一客流量出现明显的波峰。 活动：成功举办的活动能够大幅度提高游客数量。 风情节 艺术节 春节 五一 暑假 十一 资料来源：票务队 充分了假日经济 但是平时利用不足 2013年 * XXX从2000年正式经营以来，景区内经营收入（含勇敢者天地）在逐年加速上升 场租 商品收入 游乐 门票 XXX经营收入（含勇敢者天地） 2013年(1-9月） 2000年 2001年 2002年 1398万 1640万 1682万 1123万 17.3% 49.8% （1－8月） 2200万 1994万 18.5% （1－8月） * 从XXX的经营收入（含勇敢者天地）结构看，游乐收入和门票收入是XXX主要的收入来源 商品收入占总收入的比例变化不大 游乐收入是XXX最主要的收入来源 门票收入在2002年比例上升，是因为今年的活动吸引了大量的人群 数据来源：财务科——经营收入月度情况分析表 商品收入 园内场租 游乐 门票 28.3% 60.1% 4.4% 7.2% 25.1% 60.7% 10.9% 3.2% 10.9% 2.3% 57.1% 29.8% 2000年 2001年 2002年 1398万 1640万 2200万 经营收入（含勇敢者天地）结构 14％ 6％ 56％ 24％ 2013年1－9月 1994万 * 资料来源：财务科、票务队 人均消费(元) XXX2013年受非典影响，客流量虽然上升不大，但游客人均消费额有较大增长，总体经营效率有所提高 XXX经营收入（含勇敢者天地） 历史XXX收入的上升速度超过 了XXX游客的上升速度，2013年受非典影响游客人数上升更快 2000年 2001年 2002年 1398万 1640万 1682万 1123万 17.3% 49.8% （1－8月） 2200万 1994万 18.5% （1－8月） 2013年 XXX游客人数 86万 88万 2000年 2001年 2002年 2% 133万 2013年1-10月 118.6万 44.6% 51% 7.7 12.1 16.54 2000 2001 2002 单位：元 2013* 17.1 57％ 37％ 3.8％ 预计2013年能达到141万人次 * 租金收入和租金占XXX总收入的比例均呈逐年上升的趋势，主动挖掘场租收入仍有空间 2000年 2001年 2002年 4.4% 3.2％ 2.4% 61 52 70.24 原因 利用XXX的广阔地域及品牌影响力，拓展场租服务是在原有投入基础上提高经济增加值的有效手段 园内场租收入占XXX收入比例 租金收入（万） 2000年