第三章存款…要点.pptVIP

第 三 章  负 债 业 务 管 理 本章目录 2013-03-18 :为实施“自救”，塞浦路斯宣布，将对其居民及非居民储户存款征税，其中10万欧元以下存款的税率为6.75%，10万欧元以上存款的税率为9.9%。此外，塞浦路斯还将提高企业税率，将公司税由10%提升至12.5%。首都尼科西亚的大量银行储户在得知这一消息后表现出了恐慌和愤怒。当天上午，他们纷纷赶到开门营业的合作银行提取现金，但被告知银行账户已被临时冻结。 学习指引 第一节 银行负债的作用和构成 本节主要知识点： 一、银行负债业务的概念 二、银行负债业务的作用 1、是银行经营的先决条件。 2、是保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。 3、扩大了社会资金总量，是社会经济发展的强大推动力。 4、?构成社会流通中的货币量。 5、?是银行同社会各界联系的主要渠道。 三、银行负债业务的构成 存款 借入款项 其他负债 第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款 1、具有货币支付手段和流通手段的职能 2、具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 3、是扩大信用、联系客户的渠道 把一万块钱随便放在银行里，活期利率0.35%，一年收益35块。如果用它投资货币基金或者银行理财产品，按照2012年货基的平均收益3.87%来算，可以赚到387块钱；对于女孩来说，35块钱能买个好点的护手霜，387块钱就能买套化妆品了；在北京打车，35块钱从天安门可以打到八宝山，387块钱，买张火车票都可以到上海了；35块钱可以买三个汉堡包，387块钱可以买将近40个……没想到吧，看似不起眼，但存钱的收益是可以完全不同的，不过很多人却都把它忽视了，没能让“钱生钱”。就是这个小不同，一件T恤衫变成了一件羽绒服。 14.9万亿活期“睡觉”。一项调查显示，几乎百分之百的投资者都认为活期0.35%的利率太少了，但却有超过九成的人去年都有超过3万元的活期存款放在银行里。目前国内有高达14.9万亿的活期存款都在“睡大觉”。 （二）定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款 中美之间的差别: 公款私存和私款公寸: 税收、取现 齐鲁银行未现挤兑 　　经济南市公安机关初步查明，2008年12月初，济南某银行受理业务时发现一存款单位所持“存款证实书”为伪造，犯罪嫌疑人刘某某伪造金融票证，多次诈骗资金，此后追查出当地部分金融机构及企业均涉此案。　　据媒体报道，目前，齐鲁银行董事长邱云章已确认齐鲁银行涉案其中。当地一些企业以防万一，已经把账户转入了其他银行。 　　齐鲁银行原名济南市商业银行，2009年末，其总资产达617.35亿元，存款余额546.55亿元。齐鲁银行卷入伪造金融票证一案出事前已有预警。在《齐鲁银行股份有限公司2009年度财务报表及审计报告》上，齐鲁银行的第三方存款质押业务存在借款人营业收入与贷款规模不匹配、存款质押合法性等诸多问题。 　　若银行按照规章制度操作的话，伪造金融票据未被识别的可能性很小，在常规情况下若不是银行内部人士与犯罪嫌疑人勾结是无法操作的。 　　之所以牵涉多家银行金融机构，是因为犯罪嫌疑人的票据要到银行贴现，有些票据是可以直接贴现的，有些票据是到其他银行转贴现的，大量的票据反复转贴现就成为银行和银行之间的问题了 　　在目前银行“高息揽储”恶性竞争下，勾结银行人员伪造金融票证诈骗案并不鲜见。“如果每一张凭证都要重复验证的话，这将大大增加银行的人力成本。”而原本偏居地方一隅的城商行，一夜间四处开花，扩张迅速。当风控能力提升节奏跟不上规模扩张速度时，城商行必然会遭遇各种各样的扩张病。 近年来，居民储蓄存款增长较快，在为商业银行带来大量资金的同时，也影响着商业银行经营活动。这种影响有哪些方面？ 二、存款工具创新 （一）存款工具创新的原则 1、规范性原则。 2、坚持效益性原则。 3、坚持不断开发、连续创新的原则。 4、?坚持社会性原则。 （二）具有代表性的存款创新工具简介 1 、活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户：是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，以支付命令书取代了支票，存户可随时开出支付命令书，或直接提现，或直接向第三者支付，对其存款余额可取得利息收入。 （2）超级可转让支付凭证账户：始办于1985年， 法定最低开户金额和平均余额为2500美元， 对保持2500美元或更大余额的账户，利率不受管制； 需要交纳存款