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内蒙古XX集团 集团财务信息化管理优化建议 目 录 集团财务管理目标 1 集团财务管理规划 2 管理规划关键任务 3 管理规划实施计划 4 战略层——盈利能力、营运能力、偿债能力、成长能力? 管理层——各个业务板块利润率？成本费用利润率(占比)、资产收益率？ 操作层——(年)月度费用表；应缴税费明细表；主营业务收支明细表、产品产量、成本，销售量及销售单价一览表等？ 信息化动因 建设目标：一个平台、两层应用、三条通道 核算应用层——及时性、准确性和有效性，提高集团公司会计核算基础工作的整体水平。 规范管理层——规范化、制度化、程序化和一致性水平，提高集团公司会计核算管理工作的整体效率和整体水平。 监督控制层——加强综合分析能力和财会管理能力，提升集团公司财务信息化应用的整体水平和应用效益。 整体应用目标 目 录 集团财务管理目标 1 集团财务管理规划 2 管理规划关键任务 3 管理规划实施计划 4 核算应用层——规范基础数据；业务数据集中；实时反映业务、合理账簿部署。 规范管理层——标准、统一的业务流程；集中核算管理；内部协同对账、往来管理、资产核算。 分析控制层——集中的权限控制；内控制度规范；统一会计核算政策、确认政策、会计评估下的财务报告体系。 整体应用规划 目 录 集团财务管理目标 1 集团财务管理规划 2 管理规划关键任务 3 管理规划实施计划 4 应用规划关键任务一基础数据 应用规划关键任务二核算架构 应用规划关键任务三核算流程 决策 执行 支持 财务战略 角色 CEO/ CFO 财务主管 业务驱动财务 存货核算 采购及付款 采购挂账 采购付款 存货成本核算 存货跌价准备 … … 采购 生产 销售… 库存 销售及收款 应收立账 收款处理 成本核算 实际成本 标准成本 费用报销 … … … 出纳业务 账务处理 日常业务处理 财务报表 … … 会计准则 会计制度 科目体系 财务内控规范 战略决策与管理 财务分析与决策 … 财务岗位会计 备注：财务核算规划流程框架，各子流程需企业跟进实际情况进行编撰并作为岗位操作手册用，同时提供《统壹集团标准流程库》案例供企业编撰参见。 应用规划关键任务三核算流程之资产管理 备注：财务核算规划流程框架，各子流程需企业跟进实际情况进行编撰并作为岗位操作手册用，同时提供《统壹集团标准流程库》案例供企业编撰参见。 应用规划关键任务四管理规范库 应用规划关键任务五财务报告体系 目 录 集团财务管理目标 1 集团财务管理规划 2 管理规划关键任务 3 管理规划实施计划 4 鉴于统壹集团信息化投入至今1年的时间成果甚微，本次信息化优化将遵循以下建设原则—“急用先行，规范并进；应用中巩固，巩固中完善 ”。 第一步：成立内部专项小组——分别对财务软件应用维护、标准流程编撰、管理规范文件、财务报告体系、内部持续运行机制监督几个方面进行专人或小组负责，其中财务软件应用维护、标准流程编撰可由相关实施人员协助完成，后续3项需企业自身加强完成且有一定周期（可参加提供案例文件）。 第二步：完成基础数据规范和核算账簿搭建，此搭建过程中可用《集团财务静态数据准备表单》（可参见）准备，此过程中需注意基础数据的统一和规范； 第三步：结合当前手工帐的情况，确定好明确的手工帐和电子帐切换时间，如选择半年度6月切换，最好准备为5月份的科目期初余额（含发生额）和资产账，在6月份选择财务集中办公1-2周进行5月份的凭证补录、结账、报表的实操培训（此过程需相关实施人员进行专项现场跟进）,并与6月份双账运行1个月（参见XXXX集团ERP双系统并行管理制度）。 本实施计划作为框架性的指导规划，后续落地过程中还需对阶段目标工作进行明确责任分工和进度安排，摆脱“为上软件而用软件”的应用模式，切实通过信息化建设，而让软件服务从财务业务的管理，提升集团整体财务管理水平。后续也望继续加强沟通！ 完 管理规划实施计划 煤 盈利能力、营运能力、偿债能力、成长能力 * * * * * * * * * * * 盈利能力、营运能力、偿债能力、成长能力 * * * * * * * * * * *