上市辅导培训技术分析.ppt

上市辅导培训 目 录 上市的价值和意义 上市的价值和意义 上市的价值和意义 上市的价值和意义 上市后的不利因素 上市地选择 上市地选择 上市地选择 上市地选择 发行上市程序 改制重组阶段 改制上市主体、业务和资产重组 股份公司的设立方式（新设设立和变更设立） - 符合IPO主体资格和财务指标 - 主业突出 - 避免同业竞争（整体上市/收购/转让） - 减少关联交易 - 独立性(产、供、销、土地、经营性房产、商标等） 股本规模的设置（考虑未来盈利能力、上市的筹资额、投资计划、股本进一步扩张的空间等 ） 股权结构设计 （发起人/引进战略投资者） 辅导阶段 核准阶段 发行上市阶段 持续督导阶段 上市工作时间表 上市条件 上市条件（续） 上市条件（续） 上市条件（续） 上市条件（续） 关注要点－公司治理 关注要点－税收政策 关注要点－土地使用 关注要点－环境保护 关注要点－行业地位 关注要点－竞争优势 关注要点－股利分配政策 股份公司取得土地使用权有折价入股、出让、受让、租赁等方式； 股份公司取得土地的方式不合法的，应依法纠正； 公司生产经营是否符合国家或地方的环保要求； 拟投资项目是否会产生环境污染，是否符合国家或地方的环保要求； 对于冶金、化工、石化、煤炭、电力、建材、造纸、酿酒、制药、纺织、制革、采矿等重污染行业，需省级环保部门出具环保是否合法的证明