第五讲：预测分析分析.ppt

主要内容： 预测分析概述 销售预测 成本费用预测 资金需要量预测 概念：依据过去或者现在的资料，采用科学的方法，对经济指标的未来值进行预测或者推断。 预测分析 长期预测 短期预测 预测分析 销售预测 成本费用预测 现金流量预测 预测期为一年或一年以上，支撑年度计划和战略目标决策 预测期为一年以下，一月、一季或者半年，支撑年度目标的执行管理 分类： 预测方法： 预测分析方法体系 定性预测分析法 定量预测分析法 判断法 调查法 时间序列分析法 因果关系分析法 主观分析法 客观分析法 简单平均法 移动平均法 移动加权平均法 指数平滑法法 回归直线法 本量利分析法 预测分析基本流程： 确定预测目的 收集信息资料 选择预测方法 得出预测结果 评价预测结果 定期论证修订 什么是销售预测？ 在充分调查市场情况的基础上，通过分析研究市场上商品供需情况的发展趋势，对本企业产品在计划期间的销售量或销售额做出的预计和推测。 销售预测结果的作用——确定目标和经营计划 如何进行销售预测——方法和模型 分析判断法：主观判断法和客观判断法 主观判断法：又称集合意见法，是由企业组织熟悉市场情况的营销人员，根据他们的实践经验，对市场进行预测，再将各种判断意见加以综合分析整理并得出预测结论的方法。 客观判断法：又称德尔菲法，主要是通过函证的方式，向各方面有关专家征询意见，再汇集在一起反馈给各位专家，请他们修正原来意见，并反复数次，最后进行汇总、整理，并采用算术平均法或加权平均法做出预测判断。 注：两种方法据需要预测者凭自身的认识进行判断，其中，主观判断法是由内部人做出判断，对公司情况比较了解，但往往受利益影响，难免过于主观，客观判断法一般不受利益干扰，但是对公司情况了解不够。 专家序号 第一次判断 第二次判断 第三次判断 最高值 可能值 最低值 最高值 可能值 最低值 最高值 可能值 最低值 1 2200 2100 1500 2100 2100 1400 2300 2000 1800 2 1200 1400 800 1800 1500 1100 1700 1700 1300 3 2500 1600 1300 2000 1900 1400 2200 1900 1500 4 3200 2300 2200 3000 2300 1700 2800 1600 1300 5 1000 900 700 1300 1200 800 1600 1500 1100 6 2000 1800 1100 2100 2000 1100 2000 1700 1100 7 1200 1100 1000 1500 1500 1000 1700 1500 1300 合计 13300 11200 8600 14400 12500 8700 14600 11900 9400 平均 1900 1600 1229 2057 1786 1243 2086 1700 1343 德尔菲法举例： 注：判断法一般在没有历史数据的情况下采用 分析判断法：市场调查法 市场调查法：详细调查某种产品的市场供需情况，采用一定方法预测企业该产品的销售量和销售额的方法 市场调查主要内容： 产品生命周期 消费者的消费状态 市场竞争情况 经济发展趋势 例如：某电动车生产厂家，根据市场调查后，认为电动车正处于成长期的第三年，预计成长期大概为4年，本地居民共120万户，目前已经拥有电动车的户数为20万户，估计成长期使用户数将从10%，增长到50%。计划期间，该厂在本地市场占有率为45%，本年度预计销往外地18000台，外地在本地的销售量为32000台，按每户一台计算，则企业年度预测销售量计算如下： 时间序列预测法：将企业历史销售资料按时间的先后顺序予以排序，根据事物发展延续性原理，运用数理统计的方法，预测产品未来期间的销售量或销售额。 包括： 简单平均法 移动平均法 移动加权平均法 指数平滑法 时期 实际值 本年累计 最近三月累计 预测值 简单平均法 移动平均法 加权移动平均法 指数平滑法 201101 289 289 　 　 　 　 　 201102 204 493 　 289 　 　 　 201103 136 628 628 246 　 　 201104 137 765 476 209 209 184 　 201105 150 915 422 191 159 148 165 201106 105 1,020 392 183 141 143 149 201107 122 1,142 377 170 131 125 128 201108 152 1,294 379 163 126 121 124 201109 15