2016财务内部控制制度.docVIP

财务管理制度　　第一章 总 则　　第一条 为建立符合深圳信立泰药业股份有限公司（以下简称“公司”）管理要求的财务制度体系，加强财务管理和内部控制，规范公司及控股子公司的财务行为，维护股东合法权益，特制定本制度。 本制度依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规以及公司章程的规定，结合公司实际情况制定。　　第三条 公司财务管理的目标是充分发挥公司整体优势，有效利用公司资产，优化资源配置，防范财务风险，以合理的成本和资金投入，实现股东价值最大化。　　第四条 本制度规范本公司及控股子公司的会计核算和财务管理工作。各控股子公司按照本制度，结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合各公司的财务管理规定及实施细则，报公司备案。　　第二章 财务管理体制　　第五条 公司实行在总经理领导下，按分管权限及责任进行财务管理和监督的财务管理体制。　　公司股东大会、董事会、监事会按照《公司法》等有关法律法规以及公司章程的规定，对公司财务工作行使相关职权。　　第六条 公司财务部为财务管理的职能部门，具体职责如下：　　1、贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及其它相关法律法规和规章制度，确保会计信息真实、准确、完整。　　2、负责公司会计核算和财务管理，制定相关的规章制度并监督执行。　　3、参与公司全面预算管理工作，协同其他部门共同提高公司预算