财务部各岗位行为标准.doc

财务部各岗位行为标准 助理的行为标准 （一）现金收付 1付款：能对收集的票据进行审核：检查发票的真伪，开具的单位名称，金额正确、大小写一致、有经手人签名，项目负责人签字，业务总监签字，业务总经理签字，公司总经理签字。据票据金额付款，在原始凭证上加盖“现金付讫”图章 2.收款：检查收款金额正确、大小写一致、有经手人签名，查验货币的真伪 3.现金存取及保管 （1）安全妥善保管提取的现金、准确支付现金，及时盘点现金（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。（3）根据现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 （二）银行存款收付?? 1、银收 及时整理销售传来的支票→核查和补填进账单→对支票进行背书→送交银行→整理从银行拿回的回款单据→将单据进行整理汇总到相关岗位2、银付 日常性业务款项仔细根据付款申请单检查发票的真伪，开具的单位名称，金额正确、大小写一致、有经手人签名，项目负责人签字，业务总监签字，业务总经理签字，公司总经理签字合格后开具支票（汇票、电汇）→登记支票使用登记本→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上→加盖“银行付讫”图章→将单据进行整理传相关岗位制证?????? 3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。 注：（