销售人员必懂财务知识培训(含票据、税法)分解.pptVIP

日常报销常识 1、各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。 2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。 3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。 4、报销大小写金额须相符，不得涂改 5、报销部门、单据及附件页数须填写 6、须正确填写所属部门，总金额及票据数填写位置须看清楚 7、所贴餐票须按所填写的明细，顺序黏贴 8、OA填写报销的，发票须黏贴整齐，黏贴范围为报销单大小的宽度 9、除招待费，其他费用不可用餐票代替 10、同时需要ERP系统中申报，金额需与所粘贴票据相符 资金管理制度 5 有关人员的责任 员工借款逾期未归还且无法说明理由的，财务部从借款人的工资性收入中扣回，并按逾期未归还金额5%的罚款。 收到货款、保证金、招标费用返还等款项，经办人应于收款当日汇回公司。 因经办人将所收票据不及时上交公司，造成事情处理困难的，除由经办人追回相关票据外，对经办人处不低于票据金额10%的罚款。经办人在收款时应认真核对票据上的单位全称、开户行及账号是否准确，是否加盖印鉴等。 任何人不得侵占、挪用、截留公司资金，若有违反，除追回货款外，对当事人处不低于侵占、挪用、截留金额100%的罚款，并按国家法律、公司的相关规定予以处罚。 * 三、报销注意事项 1、销售费用票据粘贴的要求 2、差旅费报销单填写规范 3、有关销售费用票据方面的要求